05年9月理财规划师技能考题

理财规划师操作技能试题

注意事项

1、 请将您的姓名、考号和所在单位名称按要求写在试卷的封标处。 2、 请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写答案。 3、 不要在试卷上乱写、乱画，不要在封标处填写无关的内容。

一、解答题（共3道题，每小题15分，共45分。） 1．简述理财方案的基本构成。 2．简述税收筹划的基本方法。

3．简述资产负债分析与现金流量分析的主要内容。 二、简要案例分析题（共1道题，共15分。）

郝先生今年40岁，他计划在65岁时退休。为尽量保持在退休后生活水平不降低，郝先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。郝先生的要求如下：（1）稳健投资；（2）最好使用基金产品；（3）准备拿出25万元作为退休规划启动资金。

理财规划师通过初步测算后得出：（1）综合考虑各种因素后，预计郝先生退休后每年需要生活费13万元；（2）郝先生预计可以活到85岁；

请问，如果郝先生选择以退休前每年投入相同数额资金的方式积累资金，应当采用什么样的投资策略？每年应投入的额度是多少？应如何安排投资产品组合？（注：退休前的投资收益率设为5%，退休后投资收益率设为3%。） 三、综合案例分析（共1道题，共40分。）

赵先生今年40岁，在一家公司担任高级管理人员，每月税后收入10，000元。其妻孙女士为某高校知名教师，每月税后收入在8，000元左右。赵先生的父母早已离世，他们唯一的孩子今年12岁，正在读小学六年级。赵先生一家原先居住的房屋现值110万元，目前租给了一对外籍白领夫妇，每月可获租金收入6，000元。现在他们居住在2003年贷款购置的第二套房中，市值90万元，目前贷款余额尚余15万元，预计两年即可还清。除了两处房产外，他们还有30万元的国债，每年可获租金约10，000元。他们还购买了20万元的信托产品，每年的收益也地10，000元左右。另有各类银行约40万元（不考虑利息收入）。他们的支出情况如下：每月按揭还款额为6，000元，全家每个月的日常支出约为5，000元左右，每月保留的零用零用现金大约为3，000元。此外，赵先生一家每年还要发生10，000元左右的旅游支出。

听过一次理财讲座后，赵先生觉得有必要对财产进行一番规划。赵先生主要考虑了以下几个方面的问题：

1、赵先生夫妇原先对保险了解不多，除参加基本社会保险外没有购买任商业保险。听完讲座后赵先生觉得有必要加强风险管理，赵先生决定首先请专家为全家设计一个保险规划。

2、他们计划在孩子高中毕业后（18岁，从2011年当年开始）送往国外读书（本硕连读共六年）。预计届时在国外就读每年所需费用为12万元，并且学费将每年上涨3%，赵先生又希望专家能为他制定一个子女教育规划。（要求投资收益率为6%）

3、由于经学出差在外，出于万一的考虑，赵先生决定提前拟定一份遗嘱对财产分配进行安排，这同样需要专家的意见。

提示：1、信息收集时间为2005年1月，资料截止时间为2004年12月31日。

2、为简化答题，保险规划中暂不涉及退休规划的内容。

3、保险规划中应按人分别列明保险种类，必要额度和保费支出，无需标明具体险种。 1、客户财务状况分析 （1）编制客户资产负债表 客户资产负债表 日期： 姓名： 资产 现金 银行存款 现金与现金等价物小计 其他金融资产 个人实物资产 资产总计 （2）编制客户现金流量表 客户现金流量表

日期： 姓名： 收入 工资薪金 其他收入 收入总计（＋） 支出总计（－） 结余 金额 支出 按揭还贷 日常支出 其他支出 支出总计 金额 金额 负债 住房贷款 其他负债 负债总计 净资产 负债与净资产总计 金额 （3）客户财务状况的比率分析 ①客户财务比率表 结余比例 投资与净资产比率 清偿比率 负债比率 负债收入比率 结余/税后收入 投资资产/净资产 净资产/总资产 负债总额/总资产 负债/税后收入 ②客户财务比率分析（三个指标） （4）客户财务状况预测 （5）客户财务状况总体评价 2、确定客户理财目标

（1）理财目标的规范化界定与分类 （2）理财目标的可行性分析 3、制订理财方案

（1）客户资产配置方案 （2）理财产品组合方案

4、理财方案的预期效果分析