票据证券法律制度练习试卷1 (题后含答案及解析)
题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题 5. 综合题
单项选择题本类题共25小题，每小题1分，共25分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。
1． 根据我国有关法律规定,上市公司应当在( )将半年度报告各两份分别报送中国证监会、公司所在地的证券监管派出机构和证券交易所。
A．每一会计年度上年半结束之日起4个月内 B．每一个会计年度上半年结束之日起3个月内 C．每一个会计年度上半年结束之日起2个月内 D．每一个会计年度上半年结束之日起1个月内
正确答案：C 解析：上市公司应当在每一个会计年度上半年结束之日起2个月内将半年度报告各两份分别报送中国证监会、公司所在地的证券监管派出机构和证券交易所。 知识模块：票据证券法律制度
2． 上市公司对于其发生的、可能对上市公司股票交易价格产生较大影响、而投资者尚未得知的重大事件,应当根据《证券法》规定向有关部门报告并予以公告。下列各项中,属于上市公司重大事件的是( )。
A．持有公司4%股份的股东持股情况发生变动 B．公司20%的董事发生变动
C．公司遭受的损失达到净资产的8%
D．公司的经营方针和经营范围发生重大变化
正确答案：D 解析：《证券法》规定了要信息公开的11种重大事件。其中,公司遭受的损失要超过净资产的10%；董事的变动要达到1/3以上；持股比例达5%以上股东的持股情况发生变动。因此,符合法律规定的只能是D选项。 知识模块：票据证券法律制度
3． 背书人在汇票上记载“不得转让”字样,其后手再背书转让的,( )。
A．该汇票无效 B．该背书转让无效
C．原背书人对后手的被背书人不承担保证责任 D．原背书人对后手的被背书人承担责任
正确答案：C
解析：根据《票据法》规定,背书人在汇票上记载“不得转让”字样,其后手再背书转让的,原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。 知识模块：票据证
券法律制度
4． 当投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%后,其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或减少( )时,应予以公告和进行书面报告。
A．10% B．5% C．6% D．8%
正确答案：B
解析：根据《证券法》规定,当投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%后,通过证券交易所的证券交易,其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5%时,应当依照法律规定进行书面报告和公告。 知识模块：票据证券法律制度
5． 根据我国《证券法》的规定,为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员,在一定期限内不得买卖该股票,该期限为( )。
A．自接受委托之日起至文件公布后5日内 B．自接受委托之日起至文件公布后10日内 C．自接受委托之日起至文件公布后20日内 D．自接受委托之日起至文件公布后60日内
正确答案：A
解析：根据《证券法》规定,为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员,自接受委托之日起至文件公布后5日内,不得买卖该股票。 知识模块：票据证券法律制度
6． 背书人王某将一张200万元的汇票分别背书转让给甲和乙各100万元,下列有关背书效力的表述正确的是( )。
A．背书有效 B．背书无效
C．背书转让给甲的100万元有效,转让给乙的100万元无效 D．背书转让给乙的100万元有效,转让给甲的100万元无效
正确答案：B 解析：将汇票金额的一部分转让或者将汇票金额分别转让给两人以上的背书无效。 知识模块：票据证券法律制度
7． 根据有关规定,上市公司发生的下列事件中,必须立即公告的有( )。
A．公司财务负责人发生变动 B．公司20%的董事发生变动
C．公司超过净资产5%以上的重大损失
D．公司分立、合并及申请破产的决定
正确答案：D 解析：公司的董事长或经理及1/3以上董事变动时才称得上是重大事件,并予以公告。另外超过净资产10%以上的重大损失应立即公告。公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定属于重大事件,应予以立即公告。 知识模块：票据证券法律制度
8． 汇票的保证不得附有条件,附有条件的,( )。 A．该保证无效 B．视为未保证
C．不影响对汇票的保证责任 D．保证人对所附条件承担责任
正确答案：C
解析：根据《票据法》规定,保证不得附有条件；附有条件的,不影响对汇票的保证责任。这一规定表明,保证是无条件的,即不得附加任何条件。 知识模块：票据证券法律制度
9． 依法发行的证券,法律对其转让期限有限制性规定的,在规定期限内,不得买卖。下列各项,规定正确的是( )。
A．为股票发行出具审计报告的专业人员,在该股票承销期内,可以买卖该种股票
B．为上市公司出具审计报告的专业人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内,不得买卖该种股票
C．在上市公司收购中,收购人所持有的被收购的上市公司股票,在收购行为完成后的12个月内不得转让
D．发起人持有的本公司股份,自公司成立3年内不得转让
正确答案：D
解析：股份有限公司的发起人持有本公司股份的,自公司成立起3年内不得转让。 知识模块：票据证券法律制度
10． 支票限于见票即付,不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的,( )。
A．付款人认可的,该记载有效 B．记载无效,票据依然有效 C．因该记载致使支票无效 D．该记载处应加盖财务章
正确答案：B 解析：《票据法》规定,支票限于见票即付,不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的,该记载无效。 知识模块：票据证券法律制度
11． 在证券交易过程中,证券经营机构假借客户的名义买卖证券的行为属于( )。
A．欺诈客户 B．内幕交易 C．操纵市场 D．虚假陈述
正确答案：A
解析：证券经营机构及其从业人员私自买卖客户账户上的证券,或者假借客户的名义买卖证券的行为属于欺诈客户行为。 知识模块：票据证券法律制度
12． 股票发行申请经核准,( )应当依照法律、行政法规的规定,在股票发行前,公告招股说明书,并将该文件置备于指定场所供公众查阅。
A．证券交易所 B．核准机构
C．承销的证券公司 D．发行人
正确答案：D
解析：根据《证券法》规定,证券发行申请经核准或者经审批,发行人应当依照法律、行政法规的规定,在证券公开发行前,公告公开发行募集文件,并将该文件置备于指定场所供公众查阅。发行证券的信息依法公开前,任何知情人不得公开或者泄露该信息。发行人不得在公告公开发行募集文件之前发行证券。 知识模块：票据证券法律制度
13． 上市公司要改变招股说明书所列资金用途的,必须经( )批准。 A．证券交易所
B．国务院证券监督管理部门 C．股东大会
D．公司上级主管部门
正确答案：C
解析：上市公司不得擅自改变招股说明书所列资金的用途,如需改变,必须经股东大会批准。 知识模块：票据证券法律制度
14． 公开发行股票,必须依照《公司法》有关规定,报经( )。 A．国务院证券监督管理机构审批 B．国务院证券监督管理机构核准 C．国务院授权的部门审查 D．国务院授权的部门核准
正确答案：B
解析：根据《证券法》规定,公开发行股票,必须依照公司法规定的条件,报经国务院证券监督管理机构核准。发行人必须向国务院证券监督管理机构提交公司
法规定的申请文件和国务院证券监督管理机构规定的有关文件。发行公司债券,必须依照公司法规定的条件,报经国务院授权的部门审批。发行人必须向国务院授权的部门提交公司法规定的申请文件和国务院授权的部门规定的有关文件。 知识模块：票据证券法律制度
多项选择题本类题共20小题，每小题2分，共40分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。
15． 根据《证券法》规定,股份有限公司的股票上市交易申请,经国务院证券监督管理机构核准和证券交易所同意后,该公司当在上市交易的5日前公告经核准的有关股票上市文件及事项。下列各项中,属于上述应予公告的事项有( )。
A．公司董事的姓名及其持有本公司股票及债券的情况 B．持有公司股份最多的前10名股东的名单及其持股数额 C．公司经理的姓名及其持有本公司股票及债券的情况 D．股票获准在证券交易所交易的日期
正确答案：A,B,C,D 解析：《证券法》规定,股份有限责任公司的股票上市交易,应于上市交易前的5日前公告有关文件,除上市申请文件,还应公告的事项有:股票获准在证交所交易的日期；持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额；董事、监事、经理及有关高级管理人员的姓名及其持有本公司股票和债券的情况。A、B、C、D均属应公告的选项。 知识模块：票据证券法律制度
16． 下列选项中,属于汇票持票人行使追索权时可以请求被追索人清偿的款项有( )。
A．发出通知的费用
B．因汇票金额被拒绝支付而导致追索人对他人违约而支付的违约金 C．被拒绝付款的汇票金额 D．汇票金额自到期日起至清偿日止,按照中国人民银行规定的相关利率计算的利息
正确答案：A,C,D
解析：追索金额:(1)被拒绝付款的汇票金额；(2)汇票金额从到期日或者提示付款日起至清偿日止,按照中国人民银行规定的利率计算的利息；(3)取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。 知识模块：票据证券法律制度
17． 根据有关规定,汇票到期日前,有( )情况之一的,持票人可以行使追索权。
A．承兑人死亡 B．汇票被拒绝承兑
C．付款人被依法宣告破产 D．付款人逃匿的
正确答案：A,B,C,D
解析：汇票到期日前,有下列情况之一的,持票人可以行使追索权:汇票被拒绝承兑；承兑人或者付款人死亡、逃匿的；承兑人或者付款人被依法宣告破产或者因违法被责令终止业务活动的。 知识模块：票据证券法律制度
18． 根据《票据法》规定,本票的绝对应记载事项有( )。 A．表明“本票”的字样 B．无条件支付的承诺 C．收款人名称 D．出票日期
正确答案：A,B,C,D
解析：本票绝对应记载的事项有:(1)表明“本票”的字样；(2)无条件支付的承诺；(3)确定的金额；(4)收款人名称；(5)出票日期；(6)出票人签章。 知识模块：票据证券法律制度
19． 根据《票据法》的规定,支票的( )可以由出票人授权补记。未补记前,不得背书转让和提示付款。
A．收款人名称 B．出票地点 C．付款人名称 D．支票金额
正确答案：A,D
解析：支票金额和收款人名称,可以由出票人授权补记。未补记前,不得背书转让和提示付款。 知识模块：票据证券法律制度
20． 公司向国务院证券监督管理机构提出公司债券上市交易申请时,应当提交的文件包括( )。
A．上市报告书
B．申请上市的董事会决议 C．公司章程
D．公司营业执照
正确答案：A,B,C,D
解析：公司向国务院证券监督管理机构提出公司债券上市交易申请时,应当提交下列文件:上市报告书、申请上市的董事会决议、公司章程、公司营业执照、公司债券募集办法、公司债券的实际发行数额。 知识模块：票据证券法律制度
21． 《票据法》规定,可以签发的支票有( )。 A．空头支票 B．即期支票
C．与预留签章不符的支票 D．普通支票
正确答案：B,D
解析：根据《票据法》规定,禁止签发空头支票和与预留本名的签名式样或印鉴不符的支票及远期支票。 知识模块：票据证券法律制度
22． 公司债券上市交易后,有下列( )情形之一的,国务院证券监督管理机构可决定暂停公司债券上市交易。
A．公司最近2年连续亏损
B．未按照公司债券募集办法履行义务 C．公司有重大违法行为
D．公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用
正确答案：A,B,C,D
解析：A、B、C、D均为公司债券暂停上市交易的情形。 知识模块：票据证券法律制度
23． 招股说明书的内容存在重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,( )。
A．由发行人、承销的证券公司承担赔偿责任 B．由国务院证券监督管理机构承担赔偿责任
C．由发行人、承销的证券公司的负有责任的董事、监事、经理承担连带赔偿责任
D．由证券交易所承担赔偿责任
正确答案：A,C
解析：根据规定,发行人、承销人、证券公司公告的招股说明书有重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,发行人、承销的证券公司应当承担赔偿责任,发行人、承销的证券公司的负有责任的董事、监事、经理应当承担连带赔偿责任。 知识模块：票据证券法律制度
24． 根据票据法的规定,可以用于支取现金的支票有( )。 A．划线的普通支票 B．未划线的普通支票 C．现金支票 D．转账支票
正确答案：B,C 解析：普通支票中,用于转账的,即为划线支票,不得提取现金,未划线的普通支票可以用于支取现金。 知识模块：票据证券法律制度
25． 根据我国《票据法》规定,( )的汇票可以提示承兑。 A．见票后定期付款 B．定日付款
C．出票后定期付款
D．见票即付的汇票
正确答案：B,C
解析：我国《票据法》规定,除见票即付的汇票无需提示承兑,见票后定期付款的汇票必须提示承兑。 知识模块：票据证券法律制度
判断题本类题共10小题，每小题1分，共10分。表述正确的，填涂答题卡中信息点[√]；表述错误的，则填涂答题卡中信息点[×]。每小题判断结果正确得1分，判断结果错误的扣0.5分，不判断的不得分也不扣分。本类题最低得分为零分。
26． 本票的持票人未按规定期限提示本票的,则丧失一切追索权。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：本票的持票人未按规定期限提示本票的,则丧失对出票人以外的前手追索权。 知识模块：票据证券法律制度
27． 本票上未付载付款地的,付款人的营业场所为付款地。( ) A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：本票上未付载付款地的,出票人的营业场所为付款地。 知识模块：票据证券法律制度
28． 持票人为出票人的,对其前手无追索权；持票人为背书人的,对其后手无追索权。( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
解析：本题主要考核追索权的限制。 知识模块：票据证券法律制度
29． 证券公司的组织形式只能是股份有限公司。( ) A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：证券公司的组织形式可以是有限责任公司形式,也可以是股份有限公司形式。 知识模块：票据证券法律制度
30． 定日付款的汇票应当自出票日起10日内向承兑人提示承兑。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 解析：定日付款的汇票应当自到期日起10日内向承兑人提示承兑。 知识模块：票据证券法律制度
31． 根据《证券法》的规定,持有一个股份有限公司已发行的股份5%的股东,应当在其持股数额达到该比例之日起5日内向该公司报告。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：根据《证券法》的规定,持有一个股份有限公司已发行的股份5%的股东,应当在其持股数额达到该比例之日起3日内向该公司报告。 知识模块：票据证券法律制度
32． 一般说来,国家股和社会法人股的收购是通过要约收购方式实现的。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：一般说来,国家股和社会法人股的收购是通过协议收购方式实现的。 知识模块：票据证券法律制度
33． 收购要约的期限不得少于30日,并不得超过60日。( ) A．正确 B．错误
正确答案：A
解析：收购要约的期限不得少于30日,并不得超过60日。 知识模块：票据证券法律制度
34． 在汇票到期日前,如果付款人被依法宣告破产,则持票人不能行使追索权。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：在汇票到期日前,承兑人或付款人被依法宣告破产或因违法被责令终止业务活动,持票人可以行使追索权。 知识模块：票据证券法律制度
综合题本类题共1题，共10分。 35． A公司拟向B公司订购一批办公家具,授权本单位员工张某携带一张记载有本单位签章、出票日为2004年6月9日、票面金额为12万元的转账支票(同城使用,下同)前往采购。6月10日,张某代表A公司与B公司签订了价值12万元的买卖合同。该合同约定:A公司于合同签订当日以支票方式一次付款;B公司应当在7月10日前向A公司交付所购全部家具。张某在向B公司交付支票时,声明该支票未记载收款人,由B公司自己填写。B公司在收到该支票后,未在该支票收款人栏内记载自己的名称,而是直接在该栏内将收款人填写为C公司,于6月12日将该支票交给C公司,由C公司存入其开立账户的D银行,以便利用C公司的银行账户提取现金。为此,C公司将按照支票金额的5%提取管理费。6月15日,D银行通知C公司,其存入的上述支票的款项已于6月14日到账,但却不能支取使用,主要原因是:该支票上记载有在A公司收到B公司交付家具之次日,持票人才能支取使用该资金。B公司于7月8日向A公司交付所购家具,C公司于第二天才得以开始分批从其账户中支取该资金并交付B公司。要求:(1)A公司交付给B公司的支票未记载收款人,该支票是否有效?并说明理由。(2)B公司利用C公司账户存取款项的行为是否符合有关规定?并说明理由。如不符合有关规定,应当由谁承担何种法律责任?(3)D银行通知C公司不能支取使用到账资金的理由是否成立?并说明理由。
正确答案：(1)尽管A公司交付给B公司的支票未记载收款人,但该支票仍然有效。因为,根据我国票据法规定,支票上未记载收款人名称的,经出票人授权,可以补记。A公司已授权B公司在收款人栏内补记收款人,因此,该支票是有效的。(2)首先,B公司利用C公司账户存取款项的行为不符合有关规定。根据银行账户管理办法的有关规定,存款人的账户只能办理存款人本身的业务活动,C公司与A公司未发生任何业务活动,因此,B公司在该支票上填写C公司为收款人,由C公司存取款项,并收取相应的管理费,属于出租或转让账户的行为,不符合有关规定。其次,应当由C公司承担相应的责任。根据有关规定,存款人出租和转让账户的,除责令其纠正外,还应当对该行为发生的金额处以5%但不低于1000元的罚款,并没收出租和转让账户的非法所得。(3)D银行通知C公司不能支取到账资金的理由不能成立。一是,根据票据法的规定,支票属于见票即付票据,不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的,该记载无效。二是,根据有关规定,除国家法律另有规定外,
银行不得代任何单位或个人冻结、扣款,不得停止单位、个人存款的正常支付。 涉及知识点：票据证券法律制度
36． 辽远上市公司(本题下称“辽远公司”)是于2001年8月28日由达美国有企业(本题下称“达美企业”)独家发起并以募集方式设立的股份有限公司。辽远公司股本总额为9000万股(每股面值为人民币1元,下同),其中:发起人认购的股份为6500万股,境内上市人民币普通股2500万股。根据辽远公司公布的2002年和2003年年度报告,其主营的纺织业受市场不景气之影响,生产经营陷入困境,致使公司连续两年出现亏损。为了扭转辽远公司业绩滑坡的局面,2004年5月有关各方初步形成股权转让以及对辽远公司进行资产重组的意见,具体内容如下:(1)达美企业以协议方式将持有的辽远公司6500万股中的5000万股转让给丽园有限
责任公司(本题下称“丽园公司”)。协议达成后,达美企业在3日内将该协议报经国务院证券监督管理机构及证券交易所审核批准,并保证于2004年6月28日之前正式履行。(2)根据经会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告的辽远公司截止日为2004年3月31日的会计报表,其资产总额为人民币28000万元,负债为人民币8000万元,净资产为人民币20000万元。达美企业与丽园公司通过协商一致,拟定丽园公司受让达美企业持有的辽远公司的股份价格为每股人民币2.2元。(3)辽远公司拟计划申请发行3000万股新股,该次发行的新股仅向社会公开募集,不向原股东配售。要求:按上述各点之顺序,根据所述事实和证券法以及有关法律、法规及规章等规定,分别评述上述各点有无不当之处,并说明理由。
正确答案：(1)丽园公司以协议方式受让达美企业持有的辽远公司5000万股份的行为是协议收购行为。根据《证券法》规定,在收购协议达成后,收购人必须在3日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告,并予以公告。因此,该收购协议无须报经国务院证券监督管理机构及证券交易所审核批准,而只须由丽园公司而非达美企业履行报告及公告义务即可。(2)根据《证券法》规定,发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起三年内不得转让,而达美企业作为发起人持有辽远公司的股份,自其成立之日起尚不满三年,因而在2004年6月28日之前履行股权转让协议不符合有关规定。(3)根据《公司法》规定,上市公司申请发行新股,应当符合“最近3年连续盈利,并可以向股东支付股利”的条件,而辽远公司连续两年出现亏损,不能向股东支付股利,因此辽远公司不能发行新股。另外,根据《证券法》的有关规定,上市公司申请发行新股,可以向社会公开募集,也可以向原股东配售。 涉及知识点：票据证券法律制度
37． 大华公司于2003年1月20日与华远公司签订一份标的额为200万元的买卖合同,合同约定采用汇票结算方式。2003年2月1日,大华公司按照合同约定发出货物,华远公司于2003年2月10日签发一张见票后1个月付款的银行承兑汇票。2003年3月5日大华公司向A银行提示承兑并于当日获得承兑。2003年3月10日大华公司在与光华公司的买卖合同中将承兑后的汇票背书转让给光华公司,3月20日光华公司在与四方公司的买卖合同中将该汇票背书转让给四方公司,同时在汇票的背面记载“不得转让”字样。3月30日四方公司在与丽华公司的买卖合同中将该汇票背书转让给丽华公司。4月10日,持票人丽华公司向A银行提示付款,A银行以“四方公司在背书转让时未记载背书日期”为由拒绝付款。丽华公司于4月12日取得“拒付理由书”后,于4月20日向四方公司、光华公司、华远公司、大华公司同时发出追索通知,追索金额包括汇票金额200万元、逾期付款利息及发出追索通知的费用合计202万元。其中,四方公司以丽华公司未在法定期限内发出追索通知、丧失追索权为由拒绝承担担保责任;光华公司以自己在背书时曾记载“不得转让”字样为由拒绝承担担保责任;大华公司以追索金额超出汇票金额为由拒绝承担担保责任;华远公司以丽华公司应当首先向四方公司追索为由拒绝承担担保责任。要求:根据以上资料,回答下列问题:(1)银行A拒绝付款的理由是否成立?并说明理由。(2)四方公司的主张是否成立?并说明理由。(3)光华公司的主张是否成立?并说明理由。(4)大华公司的主张是否成立?并说明理由。(5)华远公司的主张是否成立?并说明理由。
正确答案：(1)银行A拒绝付款的理由不成立。根据《票据法》的规定,背书
日期作为相对应记载事项,如果未在汇票上记载,并不影响汇票本身的效力(背书日期如未记载,则视为汇票到期日前背书)。(2)四方公司的主张不能成立。根据《票据法》的规定,持票人应当自取得拒绝证明之日起3日内,将被拒绝事由书面通知其前手。如未按照规定期限通知的,持票人仍可以行使追索权。但因延期通知给其前手或者出票人造成损失的,由没有按照规定期限通知的汇票当事人承担该损失的赔偿责任,但所赔偿的金额以汇票金额为限。(3)光华公司的主张成立。根据《票据法》的规定,背书人在票据(背面)上记载“不得背书”字样,如其后手再背书转让,原背书人对其直接被背书人以后通过背书方式取得汇票的一切当事人,不负担保责任。(4)大华公司的主张不能成立。根据《票据法》的规定,追索金额包括:①被拒绝付款的汇票金额;②汇票金额从到期日或者提示付款日起至清偿日止,按照中国人民银行规定的利率计算的利息;③取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。(5)华远公司的主张不能成立。根据《票据法》的规定,汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序,对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。 涉及知识点：票据证券法律制度
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