二０ ０二年八月十九日
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重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事张胜生先生因出差未能出席审议半年度报告的董事会，书面委托崔宪池董事代为行使表决权。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
目 录
一 公司基本情况…………………………………………………………３ 二 股本变动和主要股东持股情况………………………………………４ 三 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………４ 四 管理层讨论与分析……………………………………………………５ 五 重要事项………………………………………………………………６ 六 财务报告………………………………………………………………９ 七 备查文件………………………………………………………………３２
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一 公司基本情况
（一）公司简介
１、中文名称： 莱芜钢铁股份有限公司 中文简称： 莱钢股份
英文名称： ＬＡＩＷＵ ＳＴＥＥＬ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ 英文缩写： ＬＳ Ｃｏ．
２、股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 莱钢股份
股票代码： ６００１０２
３、注册及办公地址： 山东省莱芜市钢城区 邮政编码： ２７１１０４ ４、法定代表人： 李名岷 ５、董事会秘书： 丁志刚 证券事务代表： 侯祥银
电 话： （０６３４）６８２０６０１、６８２００１１ 传 真： （０６３４）６８２１０９４
互联网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌａｉｇａｎｇ．ｃｏｍ 电子信箱： ｍｉｓｈｕｋｅ＠ｍａｉｌ．ｌａｉｇａｎｇ．ｃｏｍ ６、选定信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 《证券时报》
指定信息披露互联网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 半年度报告备置地点： 公司证券部
７、首次注册登记日期、地点： １９９７年８月２２日、山东省济南市 企业法人营业执照注册号： ３７００００１８０１２４１； 税务登记号码： ３７１２０３２６７１７９４３３；
所聘会计师事务所名称、地址： 山东乾聚有限责任会计师事务所
山东省烟台市
（二）主要财务数据和指标
单位 ２００２年１－６月
净利润 元 １７７，１１４，３３６．３０ 扣除非经常性损益后的净利润 元 １９２，８６０，２７３．１３ 净资产收益率（全面摊薄） % ５．１９ 每股收益（全面摊薄） 元 ０．２０ 每股经营活动产生的现金流量净额 元 ０．４９ ２００２年６月３０日
股东权益（不包含少数股东权益） 元 ３，４０９，７５４，２０７．８８ 每股净资产 元/股 ３．９１ 调整后每股净资产 元/股 ３．９０ 注：非经常性损益总额（税后损益）为：－１５，７４５，９３６．８３元： １、资产处置损益：－２，５０８，１４２．７０元； ２、罚款净支出：－２１，８６９．７６元； ３、捐赠支出：－１４，０１２．３１元；
４、固定资产减值准备：－１１，９２６，７５９．８９元； ５、其他营业外净支出：－１，２７５，１５２．１７元。
项 目
2001年1-6月
２６１，７４６，４９８．８６ ２６１，７８５，４７４．７８ ８．４７ ０．３０ ０．３７ 2001年12月31日 ３，２３１，８１６，６７３．９８ ３．７１ ３．６９ 3
二 股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期末公司股东总数为８５，７００人。
（三）主要股东情况：
１、报告期末公司前十名股东持股情况如下：
股东名称 持股数量（股） 持股类别 比例（％） 报告期所 所持股份
持股份增 的质押、冻结、 减变动情况 托管情况
莱芜钢铁集团有限公司 ７１５，１８２，０００ 国有法人股 ８２．０９ 无变化 无 董建伟 ７７６，３２０ 社会公众股 ０．０８９ 无变化 未知 薛美玲 ６７６，６００ 社会公众股 ０．０７８ 无变化 未知 裕阳基金 ６７２，９１０ 社会公众股 ０．０７７ 未知 未知 田伟 ４５３，６２０ 社会公众股 ０．０５２ 无变化 未知 李明舒 ４５２，０００ 社会公众股 ０．０５２ 无变化 未知 兴和基金 ４２８，２０７ 社会公众股 ０．０４９ 减少３３７８９股 未知 田金亮 ３０７，０００ 社会公众股 ０．０３５ 无变化 未知 新上海 ３００，０００ 社会公众股 ０．０３４ 未知 未知 唐千紫 ２８５，７００ 社会公众股 ０．０３３ 无变化 未知
２、公司前１０名股东之间未发现存在关联关系。
３、公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前１０名股东的情况。
（四）报告期内公司控股股东未发生变化。
三 董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持有公司股票变动情况 报告期内，公司董事魏兴文先生持有公司股票由期初的１００股增至期末的５００股，系从二级市场买入所致；公司新聘财务主管于德政先生报告期末持有公司股票３００股。
其他董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。
（二）董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
２００２年６月２１日，公司２００２年度第二次临时股东大会选举刘琦先生、任辉先生担任公司独立董事。有关公告见２００２年６月２２日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
2002年6月28日，公司第二届职工代表大会第二次代表团（组）长联席会选举于忠念先生担任公司职工代表监事职务，同意王化巨先生因工作变动辞去公司职工代表监事职务。有关公告见２００２年６月２９日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
２００２年５月３１日，公司二届十一次董事会聘任陶登奎、罗登武先生为公司副总经理，于德政先生为公司财务主管。有关公告见２００２年６月４日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
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四 管理层讨论与分析
（一）主要财务数据的变化及原因
单位：元
项 目
主营业务收入 主营业务利润 净利润
现金及现金等价物净增加额
总资产 股东权益
本期数 ２，７６６，２９３，０５２．２５ ４５２，２４５，４００．４３ １７７，１１４，３３６．３０ １６，４３７，０１０．０７ 期末数 ５，９１９，５７９，８４８．２４ ３，４０９，７５４，２０７．８８
上年同期数 ２，３８７，２３９，５４０．３８ ４５８，３４５，１８５．８５ ２６１，７４６，４９８．８６ ６４，０８２，６４９．１４ 期初数 ５，５９２，９８４，８２７．２１ ３，２３１，８１６，６７３．９８
５．８４ ５．５１
增减比率（％）
１５．８８ －１．３３ －３２．３３ －７４．３５
１、净利润同比降低３２．３３％，主要因为：（１）产品销售价格与去年同期相比有所降低；（２）本期所得税按３３％缴纳（原来实际缴纳１５％）；（３）营业外支出增加，主要是固定资产减值所致。
２、现金及现金等价物净增加额同比降低７４．３５％，主要因为本期比去年同期增加固定资产等投资活动现金流出净额２５００６万元形成。
（二）报告期经营情况
１、主营业务的范围及经营状况
公司主营业务为钢铁产品的生产和销售。报告期内，公司积极应对我国加入世界贸易组织后面临的新的机遇和挑战，认真贯彻严细实管理方针，落实成本系统优化措施，加快技改技措步伐，加大结构调整及新产品开发力度，进一步开拓市场，生产稳定顺行，主要技术经济指标有所提升，核心竞争力进一步增强。报告期内，公司共生产生铁９６．８６万吨、钢１２９．２５万吨、钢材１３６．５１万吨，钢材实物产销率达到１００．１２％；实现主营业务收入２７．６６亿元，主营业务利润４．５２亿元，净利润１．７７亿元，每股收益０．２０元，净资产收益率５．１９％。
２、主营业务地区、产品构成情况
报告期内公司主营业务收入２７．６６亿元，主营业务成本２２．９７亿元。
（１）不同地区构成情况
单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 ２，１０７，５２３，８９５．９４ １，７７５，１８９，７４１．５４ 华北地区 ２６７，２１８，６５１．９７ ２０３，０７２，４１０．０６ 其它地区 ３９１，５５０，５０４．３４ ３１８，６３９，９３９．５１
（２）不同产品构成情况
单位：元 产 品 主营业务收入 主营业务成本 普通大型钢材 ３３９，６６４，３６９．０２ ２６３，０２５，６３９．６３ 普通中型钢材 ３４１，８４７，３８７．３５ ２５１，５０６，８２９．６６
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普通小型钢材 优质钢型材 钢 带 其它产品 ６８３，２０３，７６７．３５ ７７７，７９２，６２９．８６ ４９４，５１９，８３８．１７ １２９，２６５，０６０．５０ ５６７，２３３，６９０．４９ ７４８，４３７，１９８．２８ ３６３，３３１，０７０．９９ １０３，３６７，６６２．０６
３、报告期内公司主营业务未发生变化。 ４、公司主要产品的市场占有率为１．４８％。
５、公司不存在对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。
（三）报告期投资情况
１、报告期内公司不存在募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、报告期内公司非募集资金主要投资项目情况：750m3高炉技术改造项目投入9860万元；4#转炉工程项目投入1067万元；105m2烧结机技术改造项目投入843万元；合金钢连铸机项目投入1210万元；特殊钢厂电炉扩容改造项目投入2646万元，已完工；特殊钢厂小型车间改造项目投入1440万元。
（四）报告期实际经营成果与有关计划比较情况
报告期公司实现销售收入２７．６６亿元，完成年度计划的５３．７１％；费用成本为２４．８９亿元，占年度计划的５３．９９％；生铁、钢、钢材的产量为９６．８６万吨、１２９．２５万吨、１３６．５１万吨，分别完成年度计划的５２．９３％、５１．０９％、５０．９４％。
（五）下半年的经营计划
下半年，国内外钢铁产品市场竞争激烈、原材料价格上涨等不利因素将使公司生产经营面临一定的压力；公司通过对普钢生产线的系统改造和特钢实施核心竞争力工程将有利于调整和改善品种结构，有利于提高产品产量和质量，增强市场竞争能力。
根据年度生产经营计划以及上半年完成情况，公司下半年计划销售收入２５．７５亿元，费用成本２３．０５亿元。为保证下半年任务目标的完成，公司主要采取以下措施：一是继续抓好炼铁系统优化和电炉钢系统提高核心竞争力工程方案的实施；二是加强新产品开发力度、优化产品结构，增加Ｈ型钢、宽带钢等高附加值产品的生产；三是大力拓展市场，提高直销比例，巩固和扩大战略用户群；四是促进技改技措及新建项目尽快达产达效；五是制订配股募集资金管理与使用的措施。
五 重要事项
（一）公司治理及整改情况：
上半年，公司根据《上市公司治理准则》及监管部门要求，进一步加强公司治理建设，通过召开二届十次、二届十一次、二届十二次董事会和２００２年度第二次临时股东大会，建立了独立董事制度，选聘了两位独立董事，设立了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核专门委员会并制订了各专门委员会实施细则，修订
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完善和制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理办法》和《关联交易管理办法》等规章制度。下半年，公司将制订配股募集资金管理与使用的措施，并在积极发挥独立董事和董事会专门委员会的作用、强化对董事、监事和高级管理人员的激励政策机制等方面认真探索，继续推进公司建立现代企业制度和规范运作，促进公司持续发展。
（二）利润分配方案及配股方案的执行情况：
公司２００１年度股东大会审议通过了每１０股派发现金０．６０元（含税）的利润分配方案，董事会已经实施完成。股权登记日为５月２２日，除息日为５月２３日，红利发放日为５月２８日。
公司２００１年配股方案已经中国证监会核准通过，本次配股说明书已于６月２９日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站披露。配股比例为１０配３，配股价格为７．７０元／股，实际配售股份总数51,091,092股，实际募集资金３．８１亿元，股权登记日为７月５日，除权基准日为７月８日，配股缴款起止日期为７月８日至１９日，配股流通部分于７月３０日上市交易。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（五）重大关联交易事项： １、购销商品发生的关联交易：
报告期内，公司与控股股东莱芜钢铁集团之间关联交易内容主要包括采购货物、销售货物等，其中采购货物、动力等６６８６３万元，占同类交易金额的比例为３１．６６％；销售货物２８９２９万元，占同类交易金额的比例为１０．４６％。交易价格依据双方签定的有关合同按市场原则执行，不高于或不低于向其他第三方提供同类产品的价格，交易价格公允合理。上述交易通过银行结算。关联方之间不存在大额销货退回的情况。
２、公司与关联方存在债权、债务往来，报告期末应收款和应付款余额分别为１６９万元和１８４１万元。公司与关联方债权形成的原因系正常结算期内应收销货款，能够按期收回；公司与关联方债务形成的原因系正常结算期内应付往来款，能够按期支付。
３、其他关联交易及详细情况见会计报表附注。
公司及股东的利益没有因上述关联交易而受损害。
（六）重大合同及其履行情况：
１、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
２、报告期内公司未发生担保事项。 ３、报告期内公司不存在委托理财事项。
４、报告期内公司无其他重大合同。
（七）报告期内公司或持股５％以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
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（八）公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
（九）其他重要事项：
根据中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，公司如期完成了自查工作，并召开二届十二次董事会审议通过了自查报告，自查报告已按要求报送中国证监会、国家经贸委、济南证管办和上海证券交易所等有关部门。有关公告见２００２年６月２９日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
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六 财务报告（未经审计）
资 产 负 债 表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
资 产
流动资产: 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用
一年内到期的长期债权投资 其他流动资产
流动资产合计
长期投资： 长期股权投资 其中:合并价差 长期债权投资
长期投资合计
固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值
减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产
无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项
资产总计
单位：人民币元
合并数 母公司数 附
注 2002年6月30日 2001年12月31日2002年6月30日 2001年12月31日 1 2 3 4 5 6 7 １，８６２，５２０，６６２．１６１，６２０，３５６，３１３．６０ 1,848,907,199.11１，６０９，９０１，９９３．９３ 8 9 9 9
５，２５６，１０２，９６７．４９５，２６３，５４３，８３４．９１ 5,234,646,884.60 ５，２４２，１２３，７８２．０２１，７６２，６２１，１８０．４７１，５９９，１１４，８４２．０１ 1,759,903,076.46 １，５９６，９８３，５４５．０７
２７，１２３，１５６．２１
９，３２２，０２２．０４ 27,123,156.21 ６９，４１６．３７
９，３２２，０２２．０４
６９，３６３，８８４．４０
６９，３６３，８８４．４０ 83,883,520.16 ８３，９７０，８３５．６７
６９，３６３，８８４．４０－６３６，１１５．６０
６９，３６３，８８４．４０ 83,883,520.16 －６３６，１１５．６０
８３，９７０，８３５．６７
８７０，０４８，００５．２４１，０３０，３３４，５３８．８８ 860,041,427.81 １，０２５，８４９，１８８．９８１０，２８７，８３５．２８
10,199,392.14 １５２，８７５，０６５．４５２２，５７３，６１７．９９１７４，６２４，５４０．４４
１３４，３１２，６３９．９１ 149,097,787.05 １３２，１２５，５７９．１９１８，６７１，９７７．３３ 23,629,647.31 ８１，５３７，７０２．８１ 174,022,804.65
１９，８４０，６２８．３２７７，７３７，１６９．９７
５０５，５１８，１３１．２９
２４５，３４２，９９８．２７ 505,518,131.29 ２４５，３４２，９９８．２７
１２６，５９３，４６６．４７
１１０，１５６，４５６．４０ 126,398,008.86 １０９，００６，４２９．２０
３，４９３，４８１，７８７．０２３，６６４，４２８，９９２．９０ 3,474,743,808.14 ３，６４５，１４０，２３６．９５ ３，４６６，３５８，６３０．８１３，６５５，１０６，９７０．８６ 3,447,620,651.93 ３，６３５，８１８，２１４．９１10 11 ３，９８３，４９１，０９１．２７３，８８７，０５８，１６６．９１ 3,961,997,544.91３，８６５，９８７，８１６．７０ 12 13 ５，９１９，５７９，８４８．２４５，５９２，９８４，８２７．２１ 5,894,788,264.18 ５，５７１，８０６，１８１．０９
４，２０４，２１０．４１
１６，２０６，４６２．３０
１１，９４５，５３４．７９
４，２０４，２１０．４１
４，２６０，９２７．５１１１，９４５，５３４．７９
１１，９４５，５３４．７９
５６２，９５６．９３５１６，５６９，５０３．５３
562,956.93 ６９，４１６．３７２３０，１００，１８５．４２
２３１，８８１，７７９．６８ 513,813,936.05
公司负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：闵宪金
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编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债
一年内到期的长期负债 其他流动负债
流动负债合计
长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债
长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 股东权益： 股本
减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积
其中：法定公益金 未分配利润
股东权益合计 负债和股东权益总计
附注 14 15 16 18
资 产 负 债 表
单位：人民币元
合并数
母公司数
2002年6月30日 2001年12月31日 2002年6月30日 2001年12月31日
１３０，０００，０００．００２０４，４６２，３５１．３６３２１，７７３，０９６．４７１０２，４４２，６８０．０５２５，８１０，６６８．８９５６，７３２，８０７．６８５２，２７０，９２０．００５１，６２４，５５１．８４１３，９３５，８７９．７１１６２，９７５，４９０．８４
120,000,000.00 300,110,210.18 350,687,400.13 27,534,911.22 36,472,381.06 - 19,085,940.63 183,242,119.04 45,103,958.20 １３４，０００，０００．００ 120,000,000.00 ２０４，４６２，３５１．３６ 300,110,210.18 ３２１，８０８，４５６．７４ 350,489,957.33 １０２，５２０，３９７．９５ 107,486,092.75 ２６，０４９，１１０．４４ 27,458,920.59 ５６，８３９，００５．７３ 36,413,640.87 ５２，２７０，９２０．００
５１，５２０，０６８．４１ 128,149,818.98１３，９４２，２７２．４１ 19,079,547.93 １６５，９４４，５１３．４６ 172,298,971.12 45,080,189.45 ５８，９３７，１０９．４６ 93,549,569.43 １，１８８，２９４，２０５．９６ 1,400,116,918.63
17 107,554,558.27 １９ 127,800,248.7620 21 22
23 24 25 26 27 28
871,182,000.00 975,982,679.48 404,373,686.42 202,186,843.21 1,158,215,841.98 3,409,754,207.88 871,182,000.00 2,496,058,434.59 13,767,205.77 1,411,141,296.92 93,549,569.43 ５８，９３７，１０９．４６１，１８０，９６５，５５６．３０
1,084,917,137.67 １，１５９，０２３，９５０．８１ 1,084,917,137.67 １，１５９，０２３，９５０．８１
1,084,917,137.67 １，１５９，０２３，９５０．８１ 1,084,917,137.67 １，１５９，０２３，９５０．８１
２，３４７，３１８，１５６．７７ 2,485,034,056.30
１３，８４９，９９６．４６
８７１，１８２，０００．００ 871,182,000.00 ８７１，１８２，０００．００ 871,182,000.00 ９７５，１５９，４８１．８８ 975,982,679.48 ４０４，３７３，６８６．４２ 404,373,686.42 ２０２，１８６，８４３．２１ 202,186,843.21 ９８１，１０１，５０５．６８３，２３１，８１６，６７３．９８
1,158,215,841.983,409,754,207.88
２，３３９，９８９，５０７．１１
８７１，１８２，０００．００８７１，１８２，０００．００９７５，１５９，４８１．８８４０４，３７３，６８６．４２２０２，１８６，８４３．２１９８１，１０１，５０５．６８３，２３１，８１６，６７３．９８
5,919,579,848.24 ５，５９２，９８４，８２７．２１ 5,894,788,264.18 ５，５７１，８０６，１８１．０９
公司负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：闵宪金
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利 润 表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
项 目 一、主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加二、主营业务利润 加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出
附注
２５１，７２４．３１ 7,013,553.50 ２３，７５３，１２２．５７ 7,059,407.52 ７，１００，０５６．００１４，６３０，２９７．４５
2002年1-6月
2001年1-6月
单位:人民币元 2001年度 ４，９８３，７８９，９９４．５３４，１３３，１２２，６１０．２４２２，４４６，５６５．６０８２８，２２０，８１８．６９－６，８３０，１３８．０４２７，３２６，６０５．８４２００，２７８，３０７．３８５２，５９７，５３２．３２５４１，１８８，２３５．１１６，３９９，０８０．２７
２，７６２，５８２，１６２．４２ 2,386,680,133.37 ２，２９４，０２４，７３９．３７ 1,920,198,117.88 １７，１４５，５６０．７１ 8,183,028.57 ４５１，４１１，８６２．３４ 458,298,986.92 ２１，２７８．４０ -2,345,589.30 １４，９９０，０９２．７９ 12,256,470.75 １００，７３５，４９６．５６ 105,196,840.53 ３４，８７５，０１０．６９ 26,033,786.20 ３００，８３２，５４０．７０ 312,466,300.14 －８７，３１５．５１ -823,834.86 四、利润总额 ２７７，２４３，８２６．９３ 311,596,611.26 ５４０，０５７，０７３．９３
减:所得税 １００，１２９，４９０．６３ 49,850,112.40 ８４，２６７，６３８．１７
五、净利润 １７７，１１４，３３６．３０ 261,746,498.86 ４５５，７８９，４３５．７６
公司负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：闵宪金
11
合 并 利 润 表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
项 目 一、主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加二、主营业务利润 加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 四、利润总额 减:所得税 少数股东收益 五、净利润
附注 29 30 31 32 33 34 35 36
２５１，７２４．３１２３，７５３，１２２．５７２７７，１６１，０３６．２４１００，１２９，４９０．６３
－８２，７９０．６９１７７，１１４，３３６．３０
7,013,553.50 7,059,407.52 310,815,468.79 49,850,112.40 -781,142.47 261,746,498.86 ７，１００，０５６．００１４，６３９，２９７．４５５３９，３３８，８３２．２１８４，２６７，６３８．１７－７１８，２４１．７２４５５，７８９，４３５．７６
2002年1-6月 ２，７６６，２９３，０５２．２５２，２９６，９０２，０９１．１１１７，１４５，５６０．７１４５２，２４５，４００．４３
２１，２７８．４０１５，４３２，５８１．２６１０１，１２１，２９０．４０３５，０５０，３７２．６７３００，６６２，４３４．５０
2001年1-6月 2,387,239,540.38 1,920,711,325.96 8,183,028.57 458,345,185.85 -2,345,589.30 12,320,728.14 106,815,634.77 26,001,910.83 310,861,322.81 -单位:人民币元 2001年度 ４，９８８，２０１，２３８．３９４，１３６，３１０，９１５．００２２，４４６，５６５．６０８２９，４４３，７５７．７９－６，８３０，１１４．８３２７，７０９，７７９．９５２０２，４５２，１１５．０３５２，７３０，２５０．９５５３９，７２１，４９７．０３７，１５６，５７６．６３
公司负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：闵宪金
12
利 润 分 配 表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
单位：人民币元
项 目 附注 2002年1-6月 2001年1-6月 2001年度
一、净利润 １７７，１１４，３３６．３０ 261,746,498.86 ４５５，７８９，４３５．７６
加:年初未分配利润 ９８１，１０１，５０５．６８ 668,740,877.08 ６６８，７４０，８７７．０８
盈余公积转入数
二、可供分配的利润 １，１５８，２１５，８４１．９８930,487,375.94 １，１２４，５３０，３１２．８４
减:提取法定盈余公积 ４５，５７８，９４３．５８
提取法定公益金 ４５，５７８，９４３．５８
三、可供投资者分配的利润 １，１５８，２１５，８４１．９８ 930,487,375.94 １，０３３，３７２，４２５．６８
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 ５２，２７０，９２０．００
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 １，１５８，２１５，８４１．９８ 930,487,375.94 ９８１，１０１，５０５．６８
公司负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：闵宪金
13
合 并 利 润 分 配 表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
单位：人民币元
项 目 附注 2002年1-6月 2001年1-6月 2001年度
一、净利润 １７７，１１４，３３６．３０ 261,746,498.86 ４５５，７８９，４３５．７６
加:年初未分配利润 ９８１，１０１，５０５．６８ 668,740,877.08 ６６８，７４０，８７７．０８
盈余公积转入数
二、可供分配的利润 １，１５８，２１５，８４１．９８ 930,487,375.94 １，１２４，５３０，３１２．８４
减:提取法定盈余公积 ４５，５７８，９４３．５８
提取法定公益金 ４５，５７８，９４３．５８
三、可供投资者分配的利润 １，１５８，２１５，８４１．９８ 930,487,375.94 １，０３３，３７２，４２５．６８
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 ５２，２７０，９２０．００
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 １，１５８，２１５，８４１．９８ 930,487,375.94 ９８１，１０１，５０５．６８
公司负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：闵宪金
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现 金 流 量 表
2002年1-6月
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
项 目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动资产的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金流量 分得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
附注 37
１６，４３７，０１０．０７
１７，３９１，５７９．６６
１７７，３１２，４９５．６１－１６９，３１２，４９５．６１
１７３，２８７，１３３．６３－１７３，２８７，１３３．６３
８，０００，０００．００８，０００，０００．００５３，４９４，３５３．１７１２３，８１８，１４２．４４
４９，４９４，３５３．１７１２３，７９２，７８０．４６
２４１，５５２，３８７．３０－２４１，３９０，３３６．１４
２４０，５４２，３８４．０８－２４０，３８０，３３２．９２
１６２，０５１．１６２４１，５５２，３８７．３０
１６２，０５１．１６２４０，５４２，３８４．０８
１６２，０５１．１６
１６２，０５１．１６
８９，６７３．１５
２，９３９，９５９，５４７．１６１，９９３，８２０，２３１．９４２３１，７３４，７４０．８４２２９，１０４，６６３．８１５８，１６０，０６８．７５２，５１２，８１９，７０５．３４４２７，１３９，８４１．８２
８９，６７３．１５
２，９３７，２１７，７１７．３０１，９８８，５６９，２６６．４７２３１，１８４，０７２．０６２２９，０８８，３０１．１７５７，３１７，０３１．３９２，５０６，１５８，６７１．０９４３１，０５９，０４６．２１
２，９３９，８６９，８７４．０１
２，９３７，１２８，０４４．１５
合并数
单位：人民币元
母公司数
公司负责人: 李名岷 财务主管:于德政 制表人:闵宪金
15
附 注：
补 充 资 料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润
加：少数股东本期损益 加:计提的资产准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 财务费用
投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其 他
经营活动产生的现金流量净额
3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
附注
１６，４３７，０１０．０７１２６，５９３，４６６．４７１１０，１５６，４５６．４０４２７，１３９，８４１．８２１６０，２８６，５２７．６４－３７６，５０９，８４０．２６１９１，９３４，０７７．５９１，６５７，６９９．５１４５，１０３，９８８．２０－１６２，０５１．１６３，９０５，５４７．７２３５，０５０，３７２．６７１７７，１１４，３３６．３０
－８２，７９０．６９１８，３２３，５１２．２２１７０，４６１，７４４．９８
５６，７１７．１０
合并金额
母公司
１７７，１１４，３３６．３０
１８，３２３，０７１．０４１６９，８７４，９３７．９１
１，７４６，１４２．６５４５，０８０，１８９．４５－１６２，０５１．１６３，９０５，５４７．７２３４，８７５，０１０．６９
８７，３１５．５１
１６５，８０７，７５５．１７－３７７，７４３，９３１．４２１９２，１５０，７２２．３５
４３１，０５９，０４６．２１
１２６，３９８，００８．８６１０９，００６，４２９．２０
１７，３９１，５７９．６６
公司负责人:李名岷 财务主管:于德政 制表人:闵宪金
16
资产减值准备明细表
编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 2002年1-6月 单位：元
项 目
一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
公司负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：闵宪金
9,322,022.04 17,801,134.17 2,332,902.90 7,546,559.86
27,123,156.21 9,879,462.76 17,243,693.45 9,979,184.17 9,979,184.17 9,979,184.17 9,979,184.17
年初余额
本年增加数
本年转回数
年末余额 ３，７６０，７４１．７３ 3,414,540.17 346,201.56 3,238,804.86 521,936.87 2,861,731.23 552,808.94 377,073.63 -30,872.07 6,989,119.14 10,254,574.31
17
莱芜钢铁股份有限公司会计报表附注
一、概况
莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）于1997年8月22日设立，公司股票于1997年8月28日在上海证券交易所上市。公司目前股本总额为87,118.2万元，其中国有法人股占82.09%，社会公众股占17.91%。公司主营业务为钢铁产品的生产及销售，主要产品有H型钢、螺纹钢、带钢、轴承钢、齿轮钢等100多个品种，400多个规格。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度
公司执行《企业会计制度》。 ２、 会计年度
自每年公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 ３、记账基础和计价原则
公司的记账基础为权责发生制，以历史成本为计价原则。 ４、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。 ５、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
６、短期投资的核算方法
短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减投资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投资收益或损失，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计价，按单个投资项目的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。
７、坏账核算方法
坏账损失采用备抵法核算，按照账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为：
（１）应收集团公司所属单位及子公司的应收款项，１年以内（含１年）不计提坏账准备；１年以上、２年以下（含２年）计提比例５‰；２年以上、３年以下（含３年）计提比例５％；３年以上提比例１０％。
（２）应收集团公司以外单位的应收款项，１年以内（含１年）计提比例１％；１年以上、２年以下（含２年）计提比例３％；２年以上、３年以下（含３年）计提比例５％；３年以上提比例１０％。
坏账按以下原则进行确认：
（１）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （２）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
（３）因债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
８、存货核算方法
18
（１）存货包括：物资采购、原材料、产成品、自制半成品、低值易耗品等； （２）物资采购按取得时的实际成本计价，原材料按计划成本核算，月末按照发出各种原材料的计划成本计算结转差异；
（３）产成品及在产品按实际成本计价，产成品发出时按加权平均法计价； （４）低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司存货期末时按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。
９、长期投资核算方法
（１）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账；
（２）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对持有５０％（不含５０％）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有５０％以上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，采用权益法核算并合并会计报表；
（３）对外长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的按１０年摊销；
（４）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算应计利息；
（５）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
１０、固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在２０００元以上，并且使用期限超过２年的，也作为固定资产。固定资产在取得时，按取得时的成本入账；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。公司固定资产采用直线法计提折旧，并预计３—５％的残值，固定资产分类折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ２０—３０ ５ ３．１７—４．７５ 通用设备 １５ ５ ６．３３
专用设备 ８—１０ ３ ９．７０—１２．１３ 运输工具 ７ ３ １３．８６ 其 他 ５—８ ３ １２．１３—１９．４０
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
１１、在建工程核算方法
在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
19
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。
公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（１）长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
（２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １２、无形资产计价及摊销政策
无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。
１３、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目收益期内平均摊销。 １４、借款费用的会计处理方法
因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。
专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额应当同时满足以下三个条件时开始资本化，计入所购建固定资产成本：
（１） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
（２） 借款费用已经发生；
（３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。
在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
１５、收入确认方法
在同时符合下列条件时确认销售商品收入：
（１）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（２）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（３）与交易相关的经济利益能够流入企业； （４）相关的收入和成本能够可靠地计量。 劳务收入确认方法：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
１６、所得税的会计处理方法
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所得税的会计处理方法采用应付税款法。 １７、合并会计报表的编制方法
公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业及虽不拥有其过半数以上权益性资本但被公司所控制的被投资企业均纳入合并会计报表范围。
合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额并抵销有关项目而编制。
具体执行财政部《合并会计报表暂行规定》。
18、报告期公司选用会计政策、会计估计变更的说明 报告期内未发生会计政策、会计估计变更事项。 三、税项
１、增值税：公司销售商品缴纳增值税。税率为：煤气１３％，其他产品１７％，按销项税额抵扣进项税额计算应交税金。
２、营业税：按劳务收入的５％计算。
３、教育费附加：以实缴流转税３％计算缴纳。 ４、城市维护建设税：以实缴流转税７％计算缴纳。
５、企业所得税：公司所得税按应纳税所得额的３３％计算缴纳。 ６．其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。 四、控股子公司
公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
山东天泰新材料 泰安市 张忠军 ３０００万元 ５１．３３％ 碳纤维、碳纤维原丝、 股份有限公司 岱岳区 碳纤维制品制造、销售
本公司对该子公司投资１，５４０万元，对该子公司编制合并会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释
下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，期初数均系２００１年１２月３１日的余额，期末数均系２００２年６月３０日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。
１、货币资金：
截止２００２年６月３０日货币资金余额为１２６，５９３，４６６．４７元，其中：
项 目 现 金 银行存款 其他货币资金 合 计
期初数 期末数
９２８，３８０．９８ １，７０１，２９２．０４ ９１，８９１，８７８．２０ ３２，８９２，１７４．４３ １７，３３６，１９７．２２ ９２，０００，０００．００ １１０，１５６，４５６．４０ １２６，５９３，４６６．４７
注：其他货币资金为办理银行承兑汇票时按银行要求专户存储的保证金。
２、应收票据：
截止２００２年６月３０日应收票据余额为５０５，５１８，１３１．２９元，均为银行承兑汇票，无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。
注：本期应收票据较期初增加较多，主要原因为公司本期销售较多采用票据结算所致。
21
３、应收账款：
截止２００２年６月３０日应收账款余额为１５６，２８９，６０５．６２元，账龄分析如下：
期 初 数
比例
金额 坏账准备
（％）
１年以内 ８５，０６４，３３５．７４ ６２．０１ ８４４，７３３．３４ １年至２年 ３１，１２０，２６９．６５ ２２．６９ ９３３，６０８．０９ 账 龄
期 末 数
比例
金额 坏账准备
（％）
９８，５５５，６８６．０３ ６３．０６ ９６２，３７６．５６ ３０，７０９，９５２．４７ １９．６５
９１７，８５０．７１
２年至３年 ２０，３１１，７３５．４５ １４．８１ １，０１５，５８６．７７ ２３，３６１，６７６．２６ １４．９５ １，１６８，０８３．８１ ３年以上 ３，６６２，２９０．８６ ２．３４ ３６６，２２９．０９ ６７８，０３０．３０ ０．４９ ６７，８０３．０３ 合 计 １３７，１７４，３７１．１４ １００．００ ２，８６１，７３１．２３ １５６，２８９，６０５．６２ １００ ３，４１４，５４０．１７
以上余额中持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款见关联方关系及其交易部分。
欠款前五名单位如下：
单 位 名 称
山东华鲁房地产开发基建办公室 山东省汽车工业供销公司 正茂集团有限责任公司 浙江双飞汽齿箱有限公司 广东佛山大中锚链有限公司
金 额（元） ７，４１１，７３６．３８ ７，３４３，７３８．５９ ５，８３０，６０８．１５ ５，４６７，８１１．０８ ４，７３１，０９５．０５
欠款时间 ２００２年 ２００２年 ２００２年 ２００２年 ２００２年
前五名金额合计３０，７８４，９８９．２５元，占应收账款总额的１９．７０％。 ４、其他应收款：
截止２００２年６月３０日其他应收款余额为２２，９１９，８１９．５５元，账龄分析如下：
账 龄
金额
期 初 数
期 末 数
比例 比例
坏账准备 金额 坏账准备
（％） （％）
１年以内 １４，３３４，２１２．９０７５．２５ １４３，３４２．１３ １９，３９１，２４６．４５ ８４．６０ １３９，１６７．２５ １年至２年 １，００３，６１１．３９２年至３年 ３，３４９，９９０．１５３年以上
３６１，２３６．５２
５．２７ ３０，１０８．３４ １７．５９ １６７，４９９．５１ １．８９
３６，１２３．６５
１，１０１，０５５．１３ １，２０５，３３１．７３ １，２２２，１８６．２４
４．８０ ５．２６
２４，５４９．１０ ６０，２６６．５９
５．３４ １２２，２１８．６２ １００ ３４６，２０１．５６
合 计 １９，０４９，０５０．９６１００．００ ３７７，０７３．６３ ２２，９１９，８１９．５５
以上余额中持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款见关联方关系及其交易部分。
欠款前五名单位如下：
单 位 名 称 兖州焦化厂
钢都金属有限公司 潍坊平洋炉料有限公司 钢城物资公司 莱芜市水泥厂
金 额（元） １，０００，９６３．３０ ５４７，８６０．２０ ５４６，７３９．５２ ４３４，１０３．１８ ３６０，２５９．２０
欠款时间 ２００２年 ２００２年 ２００２年 ２００２年 ２００２年
前五名金额合计２，８８９，９２５．４０元，占其他应收款总额的１２．６１％。
22
５、预付账款：
截止２００２年６月３０日预付账款余额为１７４，６２４，５４０．４４元，账龄分析如下：
账 龄
１年以内 １年至２年 ２年至３年 合 计
期 初 数 金 额
比例（％） ９４．８９
１００．００
７７，３６９，３１０．７０
８１，５３７，７０２．８１
期 末 数
金 额
比例（％）
９８．２６ ０．００ １．７４ １００
１７１，５８２，４０４．９６
４，３２９．２０ ３，０３７，８０６．２８ １７４，６２４，５４０．４４
４，１６８，３９２．１１ ５．１１
以上余额中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 欠款前五名单位如下：
单 位 名 称 盐城市中都物资公司 吴江宝带除尘有限公司
中冶集团北京冶金设备研究院
山西汾西矿业煤炭经销公司 路安矿务局
金 额（元） １２，８４２，６２４．５３ ７，０３０，３６５．００ ６，０００，０００．００ ４，５４０，０００．００ ４，２００，０００．００ 欠款时间 ２００２年 ２００２年 ２００２年 ２００２年 ２００２年
前五名金额合计３４，６１２，９８９．５３元，占预付账款总额的１９．８２％。
注：期末数较期初数增加１４１．１６％，主要原因系保证公司生产正常进行，预付部分材料款所致。
６、存货：
截止２００２年６月３０日存货余额为８８０，０２７，１８９．４１元，明细如下：
项 目 物资采购 原材料
自制半成品及在产品 产成品
低值易耗品 委托加工物资 合 计
期 初 数
金 额 跌价准备 ２３４，２４４，７５６．９０
５１９，２３５，８６８．５７ ９，９７９，１８４．１７ １４２，３７０，４９７．６０ １４２，７１２，７１２．８６
８７，１３４．４４ １，６６２，７５２．６８
１，０４０，３１３，７２３．０５ ９，９７９，１８４．１７
期 末 数
金 额 跌价准备 ８６，４２９，９１８．９０
５５６，３３１，８３１．６６ ９，９７９，１８４．１７ ９３，１１２，７０９．１５ １４２，１４１，２２１．３８
１０３，２７６．０５ １，９０８，２３２．２７
８８０，０２７，１８９．４１ ９，９７９，１８４．１７
注：公司按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备９，９７９，１８４．１７元。其中可变现净值是以估计售价减去完工及销售所必需的估计费用后的价值。
７、待摊费用
截止２００２年６月３０日待摊费用余额为１０，２８７，８３５．２８元。
项 目 财产保险费 合 计
期初余额
本期增加 ８，５７０，５８９．６０ ８，５７０，５８９．６０
本期摊销 ４，７９８，５００．５６ ４，７９８，５００．５６
长期待摊费用转入
６，５１５，７４６．２４ ６，５１５，７４６．２４
期末余额 １０，２８７，８３５．２８ １０，２８７，８３５．２８
８、长期投资
截止２００２年６月３０日长期投资余额为６９，３６３，８８４．４０元。
（１）项 目 期初数 本期 本期 期末数
金额 减值准备 增加数 减少数 金额 减值准备 长期股权投资 ６９，３６３，８８４．４０ ６９，３６３，８８４．４０ 合计 ６９，３６３，８８４．４０ ６９，３６３，８８４．４０
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（２）长期股权投资 其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备
天同证券有限责任公司 长期 ６０，０００，０００．００ ３．５１％ 山东莱钢国际贸易有限公司 长期 １０，０００，０００．００ １６．６７％ 合并价差 －６３６，１１５．６０
注１：公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未提取长期投资减值准备。
注２：公司的合并价差系合并会计报表时对子公司的股权投资差额形成。公司的股权投资差额系对山东天泰新材料股份有限公司的初始投资成本与应享有其股东权益份额之间的差额，初始金额为－７７８，９１７．０５元，按１０年摊销，２００２年半年度未进行摊销，摊余价值为－６３６，１１５．６０元。
９、固定资产及累计折旧
截止２００２年６月３０日固定资产原值为５，２５６，１０２，９６７．４９元，累计折旧为１，７６２，６２１，１８０．４７元，净值为３，４９３，４８１，７８７．０２元。
项目
（１）固定资产原值 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他 合 计
（２）累计折旧 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他 合 计
（３）固定资产净值 （４）固定资产减值准备
期初数
１，３９４，７１７，７２４．１９ １，７９９，９１３，８３８．４８ ２，０６１，６１６，６５４．０７
７，２８７，０１８．１７
８，６００．００
５，２６３，５４３，８３４．９１
２８４，５７２，０１１．７９ ５２５，０８０，６６０．６６ ７８５，３１２，８７５．５４ ４，１４７，１５１．０２
２，１４３．００
１，５９９，１１４，８４２．０１ ３，６６４，４２８，９９２．９０
９，３２２，０２２．０４
本期增加 本期减少
７２１，３５４．３６ ３３０，２２４．００ １，８９３，８９８．０８ ４，９２８，３６６．００ １０，０００．００ ４，８１６，６２９．８６
９，１００．００ ２，６３４，３５２．４４ １０，０７５，２１９．８６
２４，４２３，８８５．９５ １，３２３，７３３．５７ ５３，６９３，４０１．１９ ３，５４４，２１２．５５ ９２，００６，３１６．５４ ２，０８７，４６０．４０ ３３７，１００．０１ １，０４１．２９ １７０，４６１，７４４．９８ ６，９５５，４０６．５２
１７，８０１，１３４．１７
期末数 １，３９５，１０８，８５４．５５
１，７９６，８７９，３７０．５６ ２，０５６，８１０，０２４．２１
７，２８７，０１８．１７ １７，７００．００
５，２５６，１０２，９６７．４９ ３０７，６７２，１６４．１７ ５７５，２２９，８４９．３０ ８７５，２３１，７３１．６８ ４，４８４，２５１．０３
３，１８４．２９
１，７６２，６２１，１８０．４７ ３，４９３，４８１，７８７．０２ ２７，１２３，１５６．２１
本期由在建工程转入固定资产２，６３４，３５２．４４元。 公司固定资产无对外抵押、担保情况。
公司共计提固定资产减值准备２７，１２３，１５６．２１元，其中房屋建筑物计提９，８７９，４６２．７６元，机器设备计提１７，２４３，６９３．４５元。
公司计提固定资产减值准备的原因主要是该部分固定资产技术陈旧。 １０、工程物资
截止２００２年６月３０日工程物资余额为５６２，９５６．９３元。
类 别 工程用备件
期初数 ６９，４１６．３７
期末数 ５６２，９５６．９３
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１１、在建工程：
截止２００２年６月３０日在建工程余额为５１６，５６９，５０３．５３元。
工程名称 期初数（其中利 本期增加数 本期转入固定 其他减少数 期末数（其 资金 息资本化金额） （其中利息资 资产数（其中利 （其中利息资 中利息资本 来源 本化金额） 息资本化金额） 本化金额） 化金额） ７５０ｍ３高炉技术改造
９８，６０４，９８７．６２ ９８，６０４，９８７．６２ 借款．自筹
项目
合金钢连铸机项目 １２，１００，２３０．１７ １２，１００，２３０．１７ 借款．自筹 特殊钢厂电炉扩容
２６，４５７，１２８．８６ ２６，４５７，１２８．８６ 借款．自筹
改造项目
特殊钢厂小型车间
１４，３９６，７７４．７０ １４，３９６，７７４．７０ 借款．自筹
改造项目
特殊钢厂开坯半连
９６９，４３６．９７ ９６９，４３６．９７ 借款．自筹
轧技术改造项目 ４＃转炉工程项目 １０，６７０，３９９．６７ １０，６７０，３９９．６７ 借款．自筹
2
105m烧结机技术改 ８，４２９，５８５．００ ８，４２９，５８５．００
借款．自筹
造项目
其他技改项目 ２３１，８８１，７７９．７０ １１５，６９３，５３３．１８ ２，６３４，３５２．３４ ３４４，９４０，９６０．５４ 借款．自筹 （８，２８４，３２３．８４） （８，２８４，３２３．８４）
合 计 ２３１，８８１，７７９．７０ ２８７，３２２，０７６．１７ ２，６３４，３５２．３４ ５１６，５６９，５０３．５３ （８，２８４，３２３．８４） （８，２８４，３２３．８４）
１２、无形资产
截止２００２年６月３０日无形资产余额为４，２０４，２１０．４１元，系子公司山东天泰新材料股份有限公司合并数。
种 类 防弹板技术 土地使用权 合 计
２００１－１２－３１ ２３０，１３２．６１ ４，０３０，７９４．９０ ４，２６０，９２７．５１
本期增加
本期摊销 １６，００２．００ ４０，７１５．１０ ５６，７１７．１０
２００２－６－３０ ２１４，１３０．６１ ３，９９０，０７９．８０ ４，２０４，２１０．４１
１３、长期待摊费用
截止２００２年６月３０日长期待摊费用余额为０，摊余金额６，５１５，７４６．２４元转入待摊费用。
项 目 期初余额
固定资产大修支出 １１，９４５，５３４．７９ 合 计 １１，９４５，５３４．７９
本期增加 本期摊销
５，４２９，７８８．５５ ５，４２９，７８８．５５
转入待摊费用 期末余额 剩余摊销年限
６，５１５，７４６．２４ ０ 半年 ６，５１５，７４６．２４ ０
长期待摊费用原始发生额１７，９１８，３０２．１８元，累计摊销额１１，４０２，５５５．９４元。
１４、短期借款
截止２００１年１２月３１日短期借款余额为１２０，０００，０００．００元，明细如下：
借款单位
建设银行钢城区支行 农业银行钢城区支行 中国银行钢城区支行
合 计
２００２－６－３０ １００，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００
年利率 ５．９４％ ５．８５％ ５．３１％
期限
２００１．１２．２８－２００２．１２．０２ ２００１．０８．０６－２００２．０８．０６ ２００２．０４．１１－２００３．０４．０９
备注
担保 担保 担保
１５、应付票据：
截止２００２年６月３０日应付票据余额为３００，１１０，２１０．１８元，均为银行承兑汇票。无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。
25
１６、应付账款
截止２００２年６月３０日应付账款余额为３５０，６８７，４００．１３元。其中欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项见关联交易部分。
账 龄
１年以内 １年至２年 ２年至３年 ３年以上 合 计
期 初 数 金 额
比例（％） ９８．７８ ０．３６
３１７，８８０，６３５．６２ １，１５０，０８１．７０
期 末 数
金 额
比例（％）
９８．８５ ０．７４ ０．２８ ０．１３ １００．００
３４６，６６１，２１３．０３ ２，５７９，４１９．２５ ９７９，１５７．７６ ４６７，６１０．０９ ３５０，６８７，４００．１３
１，５３６，４５５．０９ ０．４８ １，２４１，２８４．３３ ０．３８ ３２１，８０８，４５６．７４ １００．００
１７、预收账款
截止２００２年６月３０日预收账款余额为１０７，５５４，５５８．２７元。无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。
账 龄
１年以内 １年至２年 ２年至３年 ３年以上 合 计
期 初 数 金 额
比例（％） ９８．８９ ０．９０
１０１，３８７，８８７．９１
９２１，２４４．７５
期 末 数
金 额
比例（％）
９９．３５ ０．０３ ０．６２
１００．００
１０６，８６０，７７１．３５
２７，３４１．００ ６６６，４４５．９２
１０７，５５４，５５８．２７
２１１，２６５．２９ ０．２１
１０２，５２０，３９７．９５ １００．００
账龄超过一年的预收账款主要系尚未与客户结算的尾款。
１８、应付工资：
截止２００２年６月３０日应付工资余额为２７，５３４，９１１．２２元，系工效挂钩结余形成。
１９、应交税金：
截止２００２年６月３０日应交税金余额为１２７，８００，２４８．７６元，其中：
项 目
增值税 企业所得税 城市维护建设税 营业税 房产税 车船税
固定资产投资方向调节税 个人所得税 印花税 合 计
期初余额 期末余额 ４２，１５８，０５６．８０ １０２，６７２，５５８．７７ －７，７６４，２６６．３０ ７，５１９，５９７．８２ ９，５４８，２３２．５９ １１，２９１，７８３．５８
９，６２４．７４ ８，５２４．７４ ４，７２８，２５１．９２ ４，４６９，０５４．４５
１３５．００ １３５．００
２，２２２，７３５．０３ １，４４００１０．９８ ６１７，２９８．６３ ３９８，５８３．４２ ５１，５２０，０６８．４１ １２７，８００，２４８．７６
应交税金期末余额比期初余额增加１４８．０６％主要系结算时间差形成。
２０、其他应交款
截止２００２年６月３０日其他应交款余额为１９，０８５，９４０．６３元，系欠付的教育费附加，教育费附加系按增值税、营业税之和的３％计缴。
２１、其他应付款
截止２００２年６月３０日其他应付款余额为１８３，２４２，１１９．０４元。其中欠持本公司５％
26
（含５％）以上股份的股东单位的款项见关联交易部分。
账 龄
１年以内 １年至２年 ２年至３年 ３年以上 合 计
期 初 数 金 额
比例（％） ９１．１６ ６．３１
１５１，２７９，７５０．１３ １０，４６７，９２７．８６
期 末 数
金 额
比例（％）
９４．１２ ２．３７ １．６０ １．９１ １００．００
１７２，４６７，３１８．１７ ４，３４６，７４１．３２ ２，９２７，１８２．１１ ３，５００，８７７．４４ １８３，２４２，１１９．０４
４，１１４，８５１．０７ ２．４８ ８１，９８４．４０ ０．０５ １６５，９４４，５１３．４６ １００．００
２２、预提费用
截止２００２年６月３０日预提费用余额为４５，１０３，９５８．２０元。
项 目 大修费用 合 计
期初余额
本期增加 ８１，７７３，８４８．４７ ８１，７７３，８４８．４７
本期摊销 ３６，６６９，８９０．２７ ３６，６６９，８９０．２７
期末余额
４５，１０３，９５８．２０ ４５，１０３，９５８．２０
２３、一年内到期的长期负债：
截止２００２年６月３０日一年内到期的长期借款余额为９３，５４９，５６９．４３元。
借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 ５８，９３７，１０９．４６ ９３，５４９，５６９．４３ 合计 ５８，９３７，１０９．４６ ９３，５４９，５６９．４３
２４、长期借款：
截止２００２年６月３０日长期借款余额为１，０８４，９１７，１３７．６７元。
借款单位 亚洲开发银行 中国工商银行 中国工商银行 中国工商银行 中国工商银行 中国工商银行 中国工商银行 合 计
金 额 ９１５，９１７，１３７．６７ ２９，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ５６，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ １，０８４，９１７，１３７．６７
借 款 期 限 １９９２．０４．２１－２０１６．０４．２１ ２０００．１０．２５－２００３．１１．２０ ２０００．０７．３１－２００３．０７．２４ ２０００．１２．０７－２００３．１２．２１ ２０００．０９．１４－２００６．０７．２０ ２０００．１０．３０－２００３．１０．２０ ２０００．１２．２９－２００３．１２．２１
月利率（‰） 汇率风险总库制
５．０２５ ４．９５ ５．０２５ ５．１７５ ４．９５ ４．９５
借款条件 担保 担保 担保 担保 担保 担保 担保
２５、股本：
截止２００２年６月３０日股本总额为８７１，１８２，０００．００元。
27
公司股份变动情况表
数量单位:股本 次 变 动 增 减 (+,-)期初数一、尚未流通股份1、发起人股份其中：国家拥有股份境内法人持有股份外资法人持有股份其他2、募集法人股3、内部职工股4、优先股或其他尚未流通股份合计二、已流通股份1、境内上市的人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已流通股份合计三、股份总数１５６，０００，０００８７１，１８２，０００１５６，０００，０００８７１，１８２，０００１５６，０００，０００１５６，０００，０００７１５，１８２，０００７１５，１８２，０００７１５，１８２，０００７１５，１８２，０００７１５，１８２，０００７１５，１８２，０００配股送股公积金转股其他小 计期末数２６、资本公积： 截止２００２年６月３０日资本公积余额为９７５，９８２，６７９．４８元。
项 目 股本溢价 债务重组 其他
合 计
期初数
９６９，３８６，７００．５２ ５，５４４，９０３．１６ ２２７，８７８．２０ ９７５，１５９，４８１．８８
本期增加数
８２３，１９７．６０
８２３，１９７．６０
本期减少数
期末数
９６９，３８６，７００．５２ ６，３６８，１００．７６ ２２７，８７８．２０ ９７５，９８２，６７９．４８
本期债务重组方式系以低于债务账面价值的现金清偿债务。 ２７、盈余公积：
截止２００２年６月３０日盈余公积余额为４０４，３７３，６８６．４２元。
项 目 法定公积金 法定公益金 合 计
期初数 ２０２，１８６，８４３．２１ ２０２，１８６，８４３．２１ ４０４，３７３，６８６．４２
本期增加
本期减少
期末数 ２０２，１８６，８４３．２１ ２０２，１８６，８４３．２１ ４０４，３７３，６８６．４２
２８、未分配利润：
截止２００２年６月３０日未分配利润余额为１，１５８，２１５，８４１．９８元。
年初未分配利润 ９８１，１０１，５０５．６８
加：本期净利润 １７７，１１４，３３６．３０
减：提取法定公积金及公益金 分配普通股股利
期末未分配利润 １，１５８，２１５，８４１．９８
28
２９、主营业务收入：
产 品 类 别 ２００２年度１－６月发生数 ２００１年１－６月发生数 钢铁产品及其副产品 ２，７６２，５８２，１６２．４２ ２，３８６，６８０，１３３．３７ 碳纤维制品 ３，７１０，８８９．８３ ５５９，４０７．０１ 合 计 ２，７６６，２９３，０５２．２５ ２，３８７，２３９，５４０．３８
３０、主营业务成本：
产 品 类 别 ２００２年１－６月发生数 ２００１年１－６月发生数 钢铁产品及其副产品 ２，２９４，０２４，７３９．３７ １，９２０，１９８，１１７．８８ 碳纤维产品 ２，８７７，３５１．７４ ５１３，２０８．０８ 合 计 ２，２９６，９０２，０９１．１１ １，９２０，７１１，３２５．９６
３１、主营业务税金及附加：
类 别 ２００２年１－６月发生数 ２００１年１－６月发生数 城市维护建设税 １２，００１，８９２．４９ ５，７２８，１２０．００ 教育费附加 ５，１４３，６６８．２２ ２，４５４，９０８．５７ 合 计 １７，１４５，５６０．７１ ８，１８３，０２８．５７
３２、其他业务利润：
２００２年１－６月其他业务利润为２１，２７８．４０元，系销售材料利润。 ３３、财务费用
类 别 ２００２年１－６月发生数 ２００１年１－６月发生数 利息支出 ３５，２３１，１１１．４７ ３５，７２０，８１７．１０ 减：利息收入 １５４，２９２．０１ ９，８８９，５６５．１４ 汇兑损失 减：汇兑收益 ３０２，０７９．６７ ４７，８６１．０５ 其他 ２７５，６３２．８８ ２１８，５１９．９２ 合 计 ３５，０５０，３７２．６７ ２６，００１，９１０．８３
３４、营业外收入：
项 目 固定资产盘盈 罚款净收入
处理固定资产净收益 其他
合 计
２００２年１－６月发生数
１６２，０５１．１６ ８９，６７３．１５ ２５１，７２４．３１
２００２年１－６月发生数
２０，９１３．９０３２，６４１．４４３，９０５，５４７．７２１７，８０１，１３４．１７１，９９２，８８５．３４２３，７５３，１２２．５７
２００１年１－６月发生数
３，４０１．９１ １６０，２７０．２５ ６，７９８，１１８．００ ５１，７６３．３４ ７，０１３，５５３．５０ ２００１年１－６月发生数
４６，１２６．１９ ２８９，８９９．２０ ３，１５０，７５５．７０
３，５７２，６２６．４３ ７，０５９，４０７．５２
３５、营业外支出：
项 目 捐赠支出 赔偿金
处理固定资产净损失 固定资产减值准备 其他
合 计
３６、所得税及返还：
２００２年１－６月母公司利润总额 ２７７，２４３，８２６．９３ 加：评估增值计提折旧等税前不得抵扣项目 ７，８７１，０１３．２８ 加：其他不得抵扣项目 ２１，５１０，５７７．２７ 减：权益法确认投资收益 －８７，３１５．５１ 减：其他准予抵扣项目 ３，２９０，０３４．１１
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本年应税所得 ３０３，４２２，６９８．８８ 本年应计所得税（３３％） １００，１２９，４９０．６３
本期所得税费用 １００，１２９，４９０．６３
３７、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为５８，１６０，０６８．７５元，主要系管理费用和营业费用支出。
六、母公司会计报表主要项目注释
合并报表中子公司山东天泰新材料股份有限公司资产总额４，２４５．９２万元，占合并报表资产总额的千分之七。期末合并报表中列示的无形资产项目系子公司余额。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
１、 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质和类型 法人代表 莱芜钢铁集团有限公司 莱芜市钢城区 工业加工 母公司 有限责任公司 姜开文
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数（万元） 本期增加（万元）本期减少数（万元） 期末数（万元） 莱芜钢铁集团有限公司 ３１２，２６９．３３ ３１２，２６９．３３
３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元）
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） 莱芜钢铁集团有限公司 ７１，５１８．２０ ８２．０９ ７１，５１８．２０ ８２．０９
（二）关联方交易
１、定价原则
根据莱芜钢铁集团有限公司（甲方）与莱芜钢铁股份有限公司（乙方）签定的供应协议，甲方向乙方提供原材料和产品的定价不得高于国家定价；如果国家没有定价，则不高于甲方向任何独立第三方供应该材料和产品的当时市场价。
按销售合同规定，莱芜钢铁股份有限公司向莱芜钢铁集团有限公司销售的产品单价执行市场价格。
莱芜钢铁集团有限公司向莱芜钢铁股份有限公司提供服务，服务费用根据服务时的国家政策及市场行情签订服务合同，协商确定价格。
２、采购原料、动力
本公司２００２年１－６月份及２００１年１－６月份向关联方采购原料、动力有关明细资料如下：
单位：万元
企业名称 供应项目 ２００２年１－６月发生额 ２００１年１－６月发生额 莱芜钢铁集团有限公司 原材料动力等 ６６，８６２．５５ ６７，４６６．０１
报告期内，公司向关联方采购货物占全部采购货物的３１．６６％。 ３．销售货物
本公司２００２年１－６月份及２００１年１－６月份向关联方销售货物有关明细资料如下：
单位：万元
企业名称 ２００２年１－６月份发生额 ２００１年１－６月份发生额 莱芜钢铁集团有限公司 ２８，９２９．１０ ２８，８３５．４０
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报告期内，公司向关联方销售货物占全部销售货物总额的１０．４６％。 ４．关联方应收应付款余额 单位：元
项 目
应收帐款
莱芜钢铁集团有限公司 其他应收款
莱芜钢铁集团有限公司 应付帐款
莱芜钢铁集团有限公司 其他应付款
莱芜钢铁集团有限公司
２００２年６月３０日 所占比例２００１年１２月３１日 所占比例
（％） （％）
８５０，０００．００ ０．５４ ５９１，００１．８１ ０．４３
８３７，０９１．７４ ３．７１
３，５６９，９５７．１９ １．０２ ９，８８０，９５６．８５ ３．０７
１４，８３８，３７９．４９ ８．６１ １４，６９２，６３５．５７ ８．８５
５．其他应披露的事项
（１）公司租赁莱芜钢铁集团有限公司土地，２００２年１－６月支付土地租赁费４，７７４，５１５．３７元；２００２年１－６月向莱芜钢铁集团有限公司支付生活、医疗、房产等服务费用４０，５１７，２２３．１４元。 （２）公司长、短期借款（除亚行借款外）均由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。 八、或有事项
公司报告期无应披露的或有事项。
九、承诺事项
公司报告期无应披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止审计报告日，公司无应披露而未披露的重大资产负债表日后事项。
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七 备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本。
董事长：李名岷
莱芜钢铁股份有限公司董事会 二０ ０二年八月十九日
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