物业公司全面预算管理办法 第一章 总则 第一条 为了深化公司全面预算管理的思想

丽景名苑物服处全面预算管理办法

第一章 总 则

1、为了深化泰华物业服务有限公司全面预算管理的思想,有效利用和控制物服处在经营过程中 的收支，作到计划性、前瞻性和有序性，特制订本制度. 2、 通过实施全面预算管理，可以明确并量化物服处的经营目标、规范企业的管理控制、落实各部门责任中心的责任、明确各级责权、明确考核依据，为企业的成功提供保证.

3、原则 ： 事前预测、事中控制和事后分析相结合

第二章 预算组织

1、预算主体: 以谁花费、谁预算的原则，预算的主体是费用收支的责任人

（或部门）。

2、预算管理小组：由物服处经理、副经理、财务人员组成，全面负责物服处

运营范围的预算管理。

第三章 预算责权和范围内容

1、 职责和权利

(1）各预算主体负责预算的编制和执行。

（2）物服处、部门负责人依据权限进行审核和执行。 (3）、财务人员做好监督、信息支持和稽核工作。 （4）、预算管理小组负责部门预算草案审批和执行监管。 （5）、物服处财务部负责物服处预算草案审批及执行监管. 2、预算范围

（1）预算收入：物业管理费、商业经营费、有偿服务费、其他收入。

（2)预算支出:人员经费（福利费）、办公费、公务费、业务费、设备购置费、

维修费、绿化费、保洁费、保安费、税费、机动经费、其他支出。

2、各职能部门预算内容

(1)预算收入：物业管理费、商业经营费、有偿服务费、其他收入。 （2）预算支出：人员经费、设备购置费、维修费、绿化费、保洁费、办公费、

一定比例的机动经费、其他支出.

（3）财务部按照部门作预算，由预算管理小组分解到各管理处。 3、预算目标的界定

（1）在服务和管理过程当中发生的计划性、周期性和阶段性的可预见的收支。 (2)因突发或新增项目的无预见依据而又超出预算机动经费30％的再按此办法

进行预算管理。

第四章 预算编制和审批程序

1、 各部门应按照物服处规定时间编制年度预算草案，并分解到阶段性预算草案。

2、 在编制收入预算时，避免漏项，不得将上年的非正常收入作为编制预算收入的依据.

3、 各部门预算支出的编制，应当贯彻厉行节约，勤俭办事的原则. 4、各部门编制年度预算草案的依据:

（1）物服处的目标以及本部门的工作目标； （2）本部门的职责、发展计划及所属岗位职责； (3）本部门定员、定额标准;

（4)本部门上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素; 5、物服处编制年度预算草案的依据： (1）总公司的目标和要求

(2)、本物服处的职责、发展计划； (3）本部门定员、定额标准

（4）本部门上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素

6、物服处按照《预算草案编制的依据》确定今年支出重点、力保项目，支 出

金额总数。

7、 预算编制和审批：

(1） 部门以下岗位预算主体按照预算依据提报年度和阶段性的预算支出草案 （2） 部门预算主体汇总各岗位预算主体的预算支出草案,进行综合审核，反复商讨,达成共识,再综合部门预算收入和工作目标形成部门预算草案，报物服处预算管理小组。

(3）物服处预算管理小组，对部门提报的预算草案进行审核、商讨、汇总，达成共识,再综合物服处的预算依据形成物服处的预算草案.

（4)确定预算总额后，预算管理小组将预案上报物服处财务部审定预算,达不成共识，再下放到各逐级预算主体进行调整，直至达成共识.

8、各项经费规模由财务人员组织各职能部门报预算计划,报预算管理小组讨论、确定.

第五章 预算执行与管理

1、物服处年度预算经总公司财务部批准安排后，物服处各部门应加强日常收支管理,认真落实预算指标，增强预算的严肃性,确保预算的完整性和年度预算的实现。

2、物服处预算管理小组应按预算指标，会同相关部门积极落实收入，保证 收入按计划或超计划完成。

3、各部门应根据本部门实际编制年度支出计划，细化年度预算支出.并

将具体支出计划报送预算管理小组监督执行，同时还应建立本部门支出辅助账(劳保用

品、办公用品等的支出）,定期与物服处财务人员核对预算执行结果。

4、部门预算支出额度一般只能用于日常维持性支出，不得用于购置设备（包括办公家具等等)和劳务性支出。如确需购置急需设备或其他突发情况，必须经物业总公司公司主管领导批准后，在不超过年度预算的情况下从物服处机动经费中解决。

5、各部门的预算支出，必须按照预算管理小组批复的预算科目和数额执行;确需做出调整的，需经预算管理小组负责人批准.

6、预算管理小组的负责人要对物服处的预算执行情况负总责，保证预算支出额度不突破，并严格实行总公司审批制度,各项支出必须经总公司审批签字后方可支付. 第六章 业绩报告及差异分析

1、物服处预算管理小组,对各部门和各专项经费预算支出情况进行管理、控制和分析,定期将预算执行情况予以公布,并每半年举行一次全面预算执行情况大检查。

2、年终,各部门主管必须向预算管理小组汇总编制预算执行报告。报告要分析预算收入、支出与实际收入、支出存在的差异,以及各项任务完成的情况，并提出改进措施。做到数字准确、内容完整、说明充分、报送及时。

3、预算指标考核 ：各部门的年度或阶段性预算列入部门年度或阶段性工作目标考核书中,物服处将对各部门的预算执行情况进行考核。

本预算管理规定自发布之日起实行.

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