2019年银行从业资格考试《风险管理》考前押密试卷及答案
（3）
B．管理风险分析
C．还款意愿分析
一、单项选择题（共90题，每题0．5分）
D．行业风险分析
以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目
要求，请将正确选项的代码填入括号内。
5．按风险发生的范围可将风险划分为（ ）。
1．（ ）是指债务人或交易对手未能履行合同所规定
的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
A．纯粹风险和投机风险
B．可管理风险和不可管理风险
A．信用风险
C．系统性风险和非系统性风险
B．市场风险
D．可量化风险和不可量化风险
C．流动性风险
6．商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质
甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于（ ）的
D．声誉风险
风险管理策略。
2．按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的
风险划分为（ ）大类。
A．风险对冲
B．风险分散
A．五
C．风险转移
B．六
D．风险补偿
C．七
7．依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试
D．八
行），风险监管核心指标主要类别不包括（ ）。
3．在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不
包括（ ）。
A．风险水平
B．风险迁徙
A．存货周转率
C．风险对冲
B．应收账款周转率
D．风险抵补
C．资产周转率
8．下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正
D．资产负债率
确的是（ ）。
4．在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控
属于（ ）。
A．流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监
管核心指标
A．经营风险分析
B．核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标
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C．流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 B．盈亏比率
D．计算商业银行流动陛监管核心指标应将本币和外币统
一折合成本币计算
C．盈利能力比率
D．财务比率
9．下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是
（ ）。
13．CreditMonitorTM对有风险贷款和债券进行估值的理
论基础是（ ）。
A．流动性比例=流动性负债余额／流动性资产余额×
l00％
A．保险学的精算理论
B．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款
／人民币各项存款期末余额×100％
B．默顿期权定价理论
C．经济计量学理论
C．核心负债比率=核心负债期末余额／总负债期末余额×
10019%
D．资产组合理论
D．流动性缺口率=流动性缺El／到期流动性资产×100％
14．从验证方法上看，对数据质量、内部运行和模型设计
的验证主要使用的是（ ）
10．下列关于超额备付金率的说法，正确的是（ ）。
A．定性与定量验证方法的结合
A．外币超额备付金率不得低于3％
B．定量验证方法
B．外币超额备付金率=（在中国人民银行超额外汇准备金
存款+存入同业外汇款项+外汇现金）／外币各项存款期末余额x l00％
D．上述答案均不对
C．在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银
行的全部存款
15．下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是（ ）。 C．定性验证方法
D．人民币超额准备金率不得低于3％
A．公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致
追求符合商业银行和股东利益的目标
11．商业银行对企业客户进行财务分析的目的是（ ）。
B．良好的公司治理是商业银行安全稳健运行的一项基本
A．识别企业信用风险
要素，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产
B．帮助企业加快发展
C．商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监
督机制
C．为企业改革提供依据
D．商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励
D．搞好和客户的关系以便更好地开展业务
约束机制
12．商业银行应该使用各种（ ）来研究企业类客户的
经营状况、资产、负债管理等状况。
16．以下（ ）不是采取集中型风险管理结构的商业银
行的风险管理部门的人员必须具备的能力。
A．杠杆比率
A．风险监控和分析能力
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B．数量分析能力和系统开发／集成能力 20．盈利能力监管指标不包括（ ）。
C．价格核准能力 A．资本金收益率
D．模型创建能力和市场定价能力 B．不良贷款率
17．下列属于外资银行流动性监管指标的是（ ）。 C．净利息收入率
A．单一客户授信集中度 D．资产收益率
B．不良贷款拨备覆盖率 21．采用保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合损失分布的信用风险模型是（ ）。
C．营运资金作为生息资产的比例
A.Credit Risk模型
D．贷款损失准备金率
B．Credit Monitor模型
18．下列指标计算公式中，不正确的是（ ）。 ．
C．Credit MetriCs模型
A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收
入加上非利息收入平均值之比
D．Credit Portfolio View模型
B.拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）／贷款
余额
22．根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行
必须建立二维的评级系统，其中第一维是借款人评级，第二维是（ ）。
C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／
（期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）×100％
A．债务人评级
D．市值敏感度为修正持续期缺口乘以l％／年 B．债项评级
19.下列关于贷款迁徙率指标计算的说法不正确的是
（ ）。．
C．不良贷款评级
D．贷款评级
A.正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的
金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）／（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）×100％
A．黑色预警法
B.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款
中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
C．红色预警法
C.次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／
（期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额）×100％
D．橙色预警法 B．蓝色预警法
23．重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是
（ ）。
D.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款
中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额
24．按照《巴塞尔新资本协议》，下面不属于违约的一种
情况是（ ）。
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A．银行停止对贷款计息 D．非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）／（营业
收入总额一营业支出总额）
B．债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天
28．下列关于风险监管的说法不正确的是（ ）。
C．银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失
A．监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、
D．银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品（如果存
在的话），借款人可能无法全额偿还对银行集团的债务
B．银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对
25．下列关于专家判断法的信用风险评级方法说法错的是
（ ）。
C．按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、
A．专家系统更适合于对借款人进行是和否的二维决策
市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类
B．专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作
为信用分析和决策的主要基础
D．银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平
银行机构风险状况进行全面评估和监控 区域风险状况和银行机构风险状况
C．专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的
因素以及与市场有关的因素
29．下列关于风险监管的说法，不正确的是（ ）。
A．监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的
D．专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业
知识、技能和丰富经验，因此不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业银行而言尤为突出
C．建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前
26．按照（ ）不同，个人客户评分可以分为信用局评
分、申请评分和行为评分。
D．管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组
A．评分的阶段
织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合 提和基础
B．内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线
监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系
B．所采用的统计方法 30．下列关于商业银行资本的说法不正确的是（ ）。
C，评分的对象 A．账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所
有者权益部分
D．评分的目的
B．账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般
27．下列指标计算公式中，不正确的是（ ）。
准备、信托赔偿准备和未分配利润等
A．资本金收益率=税后净收入／资本金总额
C．监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的
法规与指引发行的所有合格的资本工具
B．资产收益率=税后净收入／资产总额
D．经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本
C．净业务收益率=（营业收入总额一营业支出总额）／资
产总额
31.根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（ ）。
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A．次级类贷款 B．RAROC=（贷款年收入一预期损失）／监管或经济资本
B．损失类贷款 C．RAROC=（贷款年收入一各项费用一预期损失）／监管
或经济资本
C．关注类贷款
D．以上都不对
D．可疑类贷款
36．世界上第一个资产证券化产品是（ ）。
32.市场风险是指因（ ）的不利变动而使银行表内和
表外业务发生损失的风险。
A．住房抵押贷款证券
A．利率 B．转手转付证券
B．汇率 C．知识产权证券化
C．股票价格 D．资产支持证券
D．市场价格 37.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是
（ ）。
33．采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是
（ ）。
A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2019年中国银
监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施
A．统计模型的估计与使用相对比较简单
B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要
B．统计模型具有明显的经济意义
求比率之上
C．财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之问有着
明显差异
C.资本充足率=（资本一扣除项）／信用风险加权资产
D.核心资本充足率=（核心资本一核心资本扣除项）／（信
D．统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变
化而变化
38.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（ ）。
34.赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行
价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是（ ）。
A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产
进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额
A．掉期合约
B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列
B．远期合约
入附属资本，但计人附属资
用风险加权资产+8×市场风险资本要求）
C．期权合约
39．根据1988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从
核心资本中扣除的比例是（ ）。
D．期货合约
A．0
35．在贷款定价中，RAROC是根据（ ）计算出来的。
B．50％
A．RAROC=贷款年收A．／监管或经济资本
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C．75％ C．情景分析
D．100％ D．历史模拟
40．下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（ ）。 44．在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介
机构SPV的主要目的是（ ）。
A．表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项
目的风险加权资产
A．为了发行证券
B．首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获
得等同予表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
B．为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离
C．为了保证投资者本息的按期支付
C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，
使用现期风险暴露法计算
D．为了购买权益资产
45．（ ），标志着金融期货交易的开始。
D．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得
A．1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券
的期货交易
41．对内部模型计量的风险价值设定的限额是（ ）限额。
B．1972年，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次
A．交易
进行国际货币的期权交易
B．头寸
C．1970年，美国纽约证券交易所开始黄金期货交易
C．风险
D．1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期
权交易
D．止损
46．目前，我国部分商业银行采取的思路是，以（ ）
42．（ ）指交易双方直接成为交易对手的交易方式。
为基础，按照持有目的将资产分为四类，进而按照产品线进行会计科目设置。
A．场内交易
A．巴塞尔新资本协议
B．柜台交易
B．国际会计准则
C．交易所交易
C．商业银行管理办法
D．远期交易
D．国际会计准则和我国的金融企业会计制度
43．下列工具中不能用来衡量资产组合对宏观经济变动和
发生非正常事件情况下的变化的是（ ）。
47．风险评级的程序是（ ）。
A．统计模型 A．制定监管措施一收集评级信息一分析评级信息一得出
评级结果_+整理评级档案
B．压力测试
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B．收集评级信息一分析评级信息→得出评级结果→_制定
监管措施→整理评级档案
51．根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（ ）种事件类型。
C．制定监管措施一整理评级档案一收集评级信息→分析
评级信息→得出评级结果
A．6
B．7
D．整理评级档案一收集评级信息→制定监管措施→分析
评级信息→得出评级结果
C．8
48．下列不属于CAMELs评级六大要素的是（ ）。
D．9
A．市场风险敏感度
52．以下关于银行收集内部损失数据的流程，不符合标准
的是（ ）。
B．管理
A．银行必须将内部损失历史数据按照监管当局规定的组
C．营利性
别对应分类
D．资产负债率
活动
49．下列关于银行监管法律法规的说法不正确的是
（ ）。
B．银行的内部损失数据必须综合全面，涵盖所有的业务
C．银行收集内部损失数据时必须设适当的总损失底线
A．法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪
法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分
D．银行应收集致使损失事件发生的主要因素或起因的描
述性信息
53．将传统的互换进行合成，来为投资者提供类似贷款或
B．行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式
发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律
A．总收益互换
C．规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权
限内制定的规范性文件
B．信用违约互换
信用资产的信用衍生产品是（ ）。
D．在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框
架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成
C．信用价差衍生产品
D．信用联动票据
50．下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是
（ ）。
54．下列有关信用衍生产品的说法错误的是（ ）。
A．必须每季度披露风险管理政策
A．信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约
B．根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露
B．信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间
是相同的
C．必须提高信息披露的相关性
C．信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式
D．必须保持合理频度
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D．信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也
可用于对冲信用质量下降的风险
C．优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、
剩余资产分配等方面优先权利的股票
55．根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应
由（ ）核准。
D．计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，
未经银监会同意发行人不准赎回
A．董事会 59．下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是
（ ）。
B．高级管理层
A．监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠
C．监事会
性和可比性
D．股东大会
B．存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银
行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营
56．参照国际最佳实践，日常风险管理／控制措施适合采
取（ ）。
管理水平，有效控制风险
C．评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公
A．从基层业务单位直接到高级管理层的二级管理方式
正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监
B．从基层业务单位直接到业务领域风险管理委员会，重
要风险事项到高级管理层
D．股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加
C．从基层业务单位直接到业务领域风险管理委员会的二
级管理方式
60．银行监管应当遵循的基本原则不包括（ ）。
D．从基层业务单位直接到高级管理层，然后通报业务领
域风险管理委员会
A．利益原则
压力，督促银行改善经营，控制风险 督的作用
57．外部审计的基本特点是（ ）。
B．公开原则
A．独立性、公开性和技术性
C．公正原则
B．主观性、公开性和专业性
D．效率原则
C．独立性、公正性和专业性
61．在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通过计算VaR直接衡量（ ）。
D．主观性、公正性和技术性
A．预期损失
58．下列关于资本监管的说法，不正确的是（ ）。
B．非预期损失
A．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资
产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分
C．损失程度
B．未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或
未弥补亏损
D．损失频率
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62．国际最佳操作实践中的法定流动资产的比率应为
（ ）。
66．在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下关于现
金流量分析的说法错误的是（ ）。
A．15％ A．现金流量表一般包括经营活动的现金流、投资活动的
现金流、融资活动的现金流
B．20％
B．对于经营性现金流，主要关注销售商品或提供劳务、
C．25％
经营性租赁等所收到的现金即可
D．30％
C．对于投资活动的现金流，不仅要关注收同投资，分得
股利、利润或取得债券利息收入，处置固定资产、无形资产和其
63．信用联动票据的主要吸引力在于（ ）。
他长期资产收到的现金，还要关注购建各种资产所支付的现金以及进行权益性或债权性投资等所支付的现金
A．可获得更高的投资收益
D．对于融资活动的现金流，主要关注企业债务与所有者
B．可完全规避信用风险
权益的增加／减少以及股息分配
C．可获得其他信用衍生产品无法达到的避税功能
67．银监会提出的银行监管理念不包括（ ）。
D．不需要对相关的证券进行实际投资，而是通过人为方
式就能够获得标的资产的现金收益
A．管法人
B．管风险
64．下列不属于对经济资本进行科学配置应具备的前提条
件是（ ）。
C．管内控
A．了解各种风险的概率分布
D．管存款
B．确定银行对备风险敞l51所提取的风险准备金额度
68．下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（ ）。
C．确定各类风险敞口的额度，以及这些敞Et的损失相关
性
A．衡量商业银行风险变化的范围
B．属于静态指标
D．确定银行对风险的容忍程度
C．包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
65．我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商
业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是（ ）。
D．包括流动性风险指标
A．完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事
制度和决策程序
69．下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是
（ ）。
B．明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务
A．有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和
行业整体风险的前提
C．董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文
化、长期目标和战略、控制环境向一致
B．公司治理与公司管理具有相同的内涵
D．建立完善的信息报告和信息披露制度
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C．建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前
提和基础
B．保证人的贷款规模
C．保证的法律责任
D．监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质、数量、
及时性来衡量
D．保证人的财务实力
70．下列关于经济资本的说法，正确的是（ ）。
74．有关集团客户，下列说法错误的是（ ）。
A．经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本
A．存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接
控制与被控制关系，或共同被第三方（企事业法人或自然人）所
B．在银行经营中，可预期损失由拨备来消化，并计人成
本
控制的企事业法人群体
B．无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切
C．在银行经营中，对非预期损失需要通过对风险的计量，
最终由收入来弥补
的家庭成员作为主要投资人和关键管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体
D．经济资本等价于监管资本 C．存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转
移资产、收入和利润等行为， 且使授信申请人偿债能力受到较大
71．银行要承受不同形式的（ ），这包括因不完善、不正确的法律意见、文件而造成的同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。
影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体
D．以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范
的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的
A．法律风险
具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格
B．流动性风险
75．对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计
算方法不包括（ ）。
C．声誉风险
A．标准法
D．国家风险
B．内部模型法
72．如果银行本身没有不当行为，银行客户的不当行为
（ ）导致对银行声誉的影响。
C．初级计量法
A．不会
D．高级计量法
B．会
76．下列不属于商业银行对企业信用风险分析的骆驼
（CAMEL）系统的是（ ）。
C．两者没有联系
A．个人因素
D.以上都不对
B．资本充足性
73．在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的
是（ ）。
C．管理水平
A．保证人的资格
D．流动性
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77．风险管理评级是对银行风险管理系统，即（ ）的
政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。
81．《商业银行资本充足率管理办法》中关于资本充足率的信息披露，主要包括五项内容，（ ）不属于这五项之一。
A．发现、计算、监管和防范风险 A．资本充足率
B．识别、计量、监测和控制风险 B．信用风险和市场风险
C．发现、计量、监管和控制风险 C．存贷比率
D．识别、计算、监测和防范风险 D．资本
78．《金融违法行为处罚办法》属于（ ）。
行。
A．法律
82．《商业银行市场风险管理指引》自（ ）起开始施
A．2019年5月1日
B．行政法规
B．2019年3月1日
C．部门规章
C．2019年3月1日
D．“指引”
D．2019年5月1日
79．下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是
（ ）。
83．典型的组合信用模型通常采用（ ）方法通过对可
能的情景进行模拟来计算组合中多种资产的相关性。
A．公开原则是指监管活动除法律规定需要噪密的以外，
应当具有适当的透明度
A．资产分组
B．公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地
位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者
B．集中度指标
C．蒙特卡罗模拟
C．对公正原则应该把握丽个方面，一是实体公正，二是
程序公正
D．历史损失数据均值与方差替代
D．效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行
业整体效率为目标
84．较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性
信息的内部评级方法是（ ）。
80．风险水平类指标不包括（ ）。
A．信用评分法
A．核心负债比率
B．统计模型法
B．预期损失率
C．部分基于专家判断法
C．关注类贷款迁徙率
D．专家判断法
D．不良贷款拨备覆盖率
85．伪造、变造多户头支票属于（ ）。
A．内部欺诈
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B．系统缺陷 C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本
的数量每年累计折扣20％
C．外部欺诈
D．长期次级债务不能计入附属资本
D．人员因素
90．下列关于市场准入的说法不正确的是（ ）。
86．（ ）是给商业银行造成损失最大、发生次数最多
的操作风险。
A．市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准
市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制
A．内部欺诈
B．机构准人是指依据法定标准，批准银行机构法人或其
B．系统缺陷
分支机构的设立
C．人员因素
C．业务准入是指按照营利性原则，批准银行机构的业务
范围和开办新的业务品种
D．外部欺诈
D．高级管理人员的准人，是指对银行机构高级管理人员任职
87．某商业银行2019年度资产负债表显示，其在中国人
民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2 138亿元。则该银行人民币超额准备金率为（ ）。 A．2．53％
一、单项选择题
B．2．16％
1．A 2．D 3．D 4．C 5．C 6．B 7．C 8．D
C．2．15％
9．C 10．B 11．A 12．D 13．B 14．C 15．B 16．D
D．1．78％
17．C 18．B 19．D 20．B 21．A 22．B 23．C 24．C
88．监管部门对内部控制评价的内容不包括（ ）。
25．D 26．A 27．D 28．D 29．B 30．D 31．D 32．D
A．风险识别和评估评价
33．C 34．C 35．C 36．A 37．A 38．D 39．D 40，D
B．风险规避评价
41．C 42．B 43．D 44．B 45．A 46．D ’47．B 48．D
C．监督与纠正评价
49．B 50．A 51．B 52．B 53．A 54．B 55．A 56．B
D．信息交流与反馈评价
57．C 58．A 59．D 60．A 61．B 62．C 63．D 64．B
89．下列关于长期次级债务的说法，正确的是（ ）。
65．C 66．B 67．D 68．C 69．B 70．B 71．A 72．B
A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债
务
73．B 74．D 75．B 76．B 77．B 78．B 79．D 80．C 参考答案 资格的核准或认可
B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资
产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本
81．C 82．B 83．C 84．D 85．C 86．D 87．A 88．B
89．C 90．C
第 12 页
二、多项选择题（共40题，每题l分） 4．商业银行风险管理部门的职责包括（ ）。
以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题
目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
A．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
B．根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策
1．风险管理与商业银行经营的关系主要体现在（ ）。
C．核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进
A．承担和管理风险是商业银行的基本技能和发展的原动
力
D．全面掌握商业银行的整体风险状况
B．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极
大地改变了商业银行经营管理模式
E．建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册
行价格评估
C．风险管理能够为商业银行风险定价提供依据
5．中国银行监管应当遵循的基本原则包括（ ）。
D．健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值
A．公正原则
E．风险管理与商业银行经营无关
B．公开原则
2．信用风险是最为复杂的风险种类，其常见的形式有
（ ）。
C．效率原则
D．利益原则
A．违约风险
E．依法原则
B．市场风险
6．中国银监会提出的银行监管理念包括（ ）。
C．结算风险
A．管法人
D．技术风险
B．管内控
E．资金风险
C．管风险
3．依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商
业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即（ ）。
E．提高透明度
A．资产风险管理阶段
7．依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》
B．负债风险管理阶段
（试行），风险监管核心指标主要类别包括（ ）。
D．管操作
C．资产负债管理阶段
A．风险补偿
D．全面风险管理阶段
B．风险偏好
E．安全管理阶段
C．风险水平
D．风险迁徙
第 13 页
E．风险抵补 A．分解分析法
8．财务报表分析主要是对（ ）进行分析。 B．头脑风暴法
A．人事安排表 C．专家调查列举法
B．资产负债表 D．资产财务状况分析法
C．资产损益表 E．情景分析法
D．产品优质率表 12．风险为本的持续监管框架内容包括（ ）。E．资产利润表 A．了解机构和风险评估
9．根据大多数国家的标准，现金流量分为以下部分
B．规划监管行动
（ ）。
C．准备风险为本的现场检查
A．休闲活动的现金流
D．实施风险为小的现场检查并确定评级
B．经营活动的现金流
E．监管措施、效果评价和持续的非现场监测
C．投资活动的现金流
13．下列关于风险迁徙类指标的说法正确的有（ D．融资活动的现金流
A．衡量商业银行风险变化的程度
E．市场活动的现金流
B．包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
10．以下是属于商业银行风险管理部门职责范围内的是
（ ）。
C．属于静态指标
A．利用风险管理信息系统生成每l3风险状况报告，自动
D．表示为资产质量从前期到本期变化的比例
比较风险限额的使用量和限额标准，进而识别主要的风险领域
E．是风险监管核心指标的主要类别之一
B．商业银行在交易复杂的金融衍生品时，风险管理部门
应定期审核定价模型的精确性和适用性，并完整记录和监督定价14．个人零售贷款可以分为（ ）。
／分析模型的修正工作
A．汽车消费贷款
C．全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策捷供
辅助作用
B．信用卡消费贷款
D．参与风险管理政策的最终执行
C．助学贷款
E．参与具体业务部门或金融产品的风险规避
D．助业贷款
11．除了最基本、最常用的制作风险清单法外，风险识别的E．保险贷款
常用方法还有（ ）。
15．关于违约损失率的计算，以下说法正确的有（第 14 页
）。
）。
A．计算方法分为市场价值法和回收现金流法两种 C．一个月内到期的中央银行借款
B．市场价值法又分为市场法和隐含市场法 D．一个月内到期的应付款
C．所有关于回收率方面的经验研究结果都是示意性的 E．活期存款（不含财政性存款）
D．对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须
充分考虑到抵押品的风险缓释效应
19．信用风险监管指标包括（ ）。
A．不良贷款拨备覆盖率
E．以上说法都不正确
B．单一客户授信集中度
16．商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联
交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（ ）。
D．贷款损失准备金率
A．易货交易
E．不良资产率
B．发生处理方式异常的交易
20．对银行机构风险状况的监管主要包括（ ）。
C．资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用
A．建立银行风险的识别、评价和预警机制
D．互为提供担保或连环提供担保
B．建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系
E．与特定顾客或供应商发生大额交易
C．建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定
17．专家系统在分析信用风险时，需要考虑与借款人有关
的因素，其中下列说法正确的有（ ）。
D．建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿，
A．如果某人过去借款总能及时、全额地偿还本金与利息，
那么他就能较容易或以较低的价格从商业银行获得贷款
给予流动性救助，资产负债重组，以及关闭清算，实施市场退出等
风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警
C．最大客户存款比例
B．资产负债比率对借款人违约概率的影响较大
E．建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等
C．在期望收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更
容易违约
21．缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法，它也存在一定的局限性，表现在（ ）。
D．一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面
比较困难
A．它忽略了同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新
定价期限的差异
E．一般来说，商业银行对高科技企业贷款往往比较放心
B．它未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利
18．在流动性比例中，流动性负债包括（ ）。
率的调整幅度不同而带来的利率风险
A．一个月内到期的同业往来净额（负债方） C．大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费
用的影响
B．一个月内到期的各种已发行的债券和票据
第 15 页
D．未考虑利率变动对银行经济价值的影响，只能反映利
率变动的短期影响
A．董事会和高级管理层要明确责任，有力监督，并且在
银行内部创造有影响力的内部控制文化
E．未能实现利润的最大化效益 B．商业银行要对经营中的各种风险有充分的认识和衡量，
并进行持续监控
22．下面属于确定关键风险指标的三个步骤的是（ ）。
C．商业银行要建立良好的控制结构和具体控制措施，特
A．了解业务和流程
别是职责分离与审批制度
B．确定并理解主要风险领域
D．商业银行的各级管理层之间和各部门之间应当建立完
善的信息交流机制，特别是设计恰当并严格执行的向上级报告制
C．定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定主要的
风险指标
度
E．商业银行应该有健全的内部审计、内部监督和问题整
D．确定决策
改机制
E．执行决策
26．风险计量模型的监督检查的内容包括（ ）。
23．中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资
产质量指标包括（ ）。
A．建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否
正确合理
A．不良资产／贷款率
B．风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应
用其结果
B．预期损失率
C．是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以
C．贷款风险迁徙
及其他突发事件的例外安排
D．不良贷款拨备覆盖率
序
E．违约损失率
D．是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程
E．是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各
24．中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
规定的不良贷款分析报告应包括（ ）。
27．下列关于资本监管的说法正确的有（ ）。
A．不良贷款清收转化情况
A．是审慎银行监管的核心
B．地区和客户机构情况
B．有利于银行资产规模迅速扩张
C．新发放贷款质量情况
C．有利于控制银行体系的风险
D．次级资产，有担保和未担保的风险暴露
D．是促使商业银行可持续发展的有效监管手段
E．对不良贷款的变化趋势进行预测
E．是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要
25．完善、健全的内部控制体系需要遵循的基本原则包括
（ ）。
手段
种主要假定、参数是否恰当
第 16 页
28．风险评级的原则包括（ ）。 D．CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财
务实力和经营管理状况的个方法体系
A．全面性原则
E．CAMELs评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效
B．保密性原则
率
C．系统性原则
32．我国银行业信息披露管理措施包括（ ）。
D．持续性原则
A．明确披露原则
E．审慎性原则
B．完善管理法规
29．从国际、国内银行的良好实践看，我国商业银行交易
账户划分的政策和程序应主要包括以下核心内容（ ）。
C．改进银行会计准则
D．强化表外信息披露
A．交易账户的划分依据
E．落实监控制度
B．交易账户划分的目的、适用范围和交易账户的定义
33．以下（ ）是声誉危机管理的主要内容。
C．列入交易账户的金融工具种类
A．制定战略性危机沟通机制
D．列入交易账户的头寸应符合的条件和明显不能列入交
易账户的头寸
B．提高解决问题的能力
E．交易标识 C．危机现场处理
30．在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的
是（ ）。
D．提高发言人的沟通技巧
E．保持与媒体的良好接触
A．市场价值
34．巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括
B．历史价值
（ ）。
C．名义价值 A．资格要求
D．公允价值 B．定性标准
E．市值重估 C．定量标准
31．下列关于CAMELs评级的说法，正确的有（ ）。 D．内外部数据要求
A．CAMELs评级结果以1～5级表示，数字越小表明级别
越低和监管关注程度越高
E．资本要求
35．健康的合规管理文化的内容包括（ ）。
B．CAMELs评级包括五大类要素评级和一个综合评级
A．树立正确的合规管理理念
C．CAMELs评级的要素“C”是指“成本”
第 17 页
B．加强管理层的驱动作用 A．内部操作风险损失数据
C．充分发挥人的主导作用 B．外部损失数据
D．加强法律的宣传作用 C．内部控制因素
E．创建学习型组织 D．商业银行业务环境
36．操作性风险评估的原则包括（ ）。 E．社会经济发展
A．由表及里原则
则。
B．由内而外的原则
40．操作风险对于内部损失数据收集的要遵循（ ）原
A．主观性
C．自下而上原则
B．客观性
D．从已知到未知原则
C．全面性
E．从上到下的原则
D．动态性
37．下列关于外部审计的说法，正确的有（ ）。
E．标准化
A．外部审计有利于提高信息披露质量
参考答案
B．外部审计报告是银行监管的重要资料
二、多项选择题
C．外部审计侧重于财务报表审计
1．ABCD 2．AC 3．ABCD 4．ACD 5．ABCE 6．ABCE
D．我国上市银行的年报必须经过外部审计
7．CDE 8．BC 9．BCD 10．ABC 11．ACDE 12．ABCDE
E．加强外部审计对银行的监督作用增加了监管者的监管
成本
13．ABDE 14．ABCD 15．ABCD 16．ABDE 17．ABD 18．ABCDE
38．银监会提出的良好银行监管标准包括（ ）。 19．ABDE 20．ABCDE 21．ABCD 22．ABC 23．ABCD 24．ABCE
A．促进金融稳定和金融创新共同发展 25．ABCDE 26．ABCDE 27．ACDE 28．ACDE 29．BCDE 30．AC
B．努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力 31．DE 32．ABCDE 33．ABCD 34．ABCD 35．ABCE 36．ACD
C．对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减
少一切不必要的限制
37．ABCD 38．ABCE 39．ABCD 40．BCDE
三、判断题（共15题，每题1分）
D．坚定不移地扩大我国银行业资产规模
请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×
E．高效、节约地使用一切监管资源
表示。
39．操作风险评估的要素主要包括（ ）。
第 18 页
1．一般情况下，金融风险可能造成的损失可以分为预期
损失、灾难性损失和非灾难性损失。 （ ）
参考答案
三、判断题
2．国家风险可以分为政治风险、经济风险和文化风险三
类。 （ ）
1．× 2．× 3．× 4．× 5．× 6．√ 7．√8．√
3．对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与
前台业务部门无关。 （ ）
9．√ 10．× 11．× 12．× 13．× 14．× 15．×
4．商业银行财务控制部门可以从风险识别、计量、监测
和控制四个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现／报告潜在的重大风险，提出应对方案，并监督风险控制措施的落实情况。 （ ）
5．商业银行各种操作风险事件之间是孤立的、毫无联系
的，从而不必对操作风险的整体认识和把握。 （ ）
6．风险指标的选择应该遵循三项原则：前瞻陛、风险敏
感性、能满足使用者的需要。（ ）
7．流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波
动性。 （ ）
8．银行的声誉风险对于流动性的巨大影响。 （ ）
9．商业银行一般应当根据不同的业务性质、规模和复杂
程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。 （ ）
10．法人客户根据其机构性质可以分为单一法人客户与集
团法人客户两种。 （ ）
11．市场风险仅存在于银行的交易业务中。 （ ）
12．衍生产品可以用来防范市场风险，而且不会产生新的
市场风险。 （ ）
13．流动性比率为流动性资产总额与流动性负债总额之
比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于10％。 （ ）
14．政治变量的随机性太强，无法把这方面信息量化为政
治不稳定模型分析。 （ ）
15．重新安排债务对于借款国来说成本是太高，政治变量
在估计国家风险时可以忽略不计。 （ ）
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